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支付供应商货款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 心清地净 发表的提问：
正常供货的供货商，我方给对方打了33000的货款，还有欠款，对方货到后，有2件货不合格退给对方公司，对方把这2件货款1722元以现金退给我公司，会计分录应该怎样做，
借；库存现金 贷；原材料等科目 退货做这个分录
286楼
2023-08-18 15:42:02
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
支付供应商货款，采用电子承兑支付，是否要向供应商收取收据
要收据吧
287楼
2023-08-18 15:57:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问：
销售一辆车 收取客户车辆订金1000元，然后向供应商支付1000元订金 这样的分录怎么做
你好！借银行存款 贷预收账款 借预付账款 贷银行存款。
288楼
2023-08-18 16:16:48
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会计学堂刘老师：回复宋生老师 然后车款里面是包括了客户保险费 购置税什么的 我们支付购置税 购买保险时要做的会计分录又是什么呢
2023-08-18 16:38:54
宋生老师：回复会计学堂刘老师你好！你收到钱的时候，借银行存款 贷其他应付款-购置税/保险 主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后支付的时候借其他应付款-购置税/保险 贷现金等
2023-08-18 17:03:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 兰 发表的提问：
供应商代收我司货款，我直接冲减应付款吗？账怎么做？
供应商代收我司货款什么意思，能具体描述一下？
289楼
2023-08-18 16:42:22
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 林云 发表的提问：
小规模企业向供应商付款，直接采购的成品，用微信支付货款。分录是不是 借应付账款 贷 现金
向供应商付款，分录是对的。 借应付账款 贷 现金
290楼
2023-08-18 16:53:59
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言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ TST敏子 发表的提问：
老师你好，供应商结款11360元，其中有进店费100，年节费200，实际支付11060，这笔分录咋做老师
你好。借：应付账款 11360 贷：其他业务收入-进店费100 其他业务收入-年节费 200 银行存款 11060
291楼
2023-08-19 16:36:50
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ Junnie 发表的提问：
2016年12月12日银行支付供应商货款77500含税金额。货品未收到。12月25号收到供应商寄过来的增值税发票，供应商已直接将货品发给客户。会计分录如何做？我们公司只是买进卖出，中间商，货品不经我们公司。
您好，您的意思是你们打钱给供应商了，然后供应商开销售发票给你们，商品却直接发给客户的，对不？先把各种情况说清楚，票是怎么开的，钱是怎么转的？谁开票给谁，谁转款给谁，说清楚。 商品销售都是买进卖出啊。正常处理了。 意思是你们不想开销售发票对不？还是怎么的？
292楼
2023-08-19 16:41:57
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 。 发表的提问：
请问房地产会计中供应商应付款已经付清，但是帐上多付，应该怎么对账
你好 你账上多挂了应付账款 你去看看金额是不是挂错了
293楼
2023-08-19 16:53:59
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小钰老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 小桔子 发表的提问：
付供应商货款，分录是不是借应付账款，应交税金，贷银行存款？
你好 借应付过款 贷银行存款 收到货以后 借库存/原材料等 借应交税费 贷应付货款
294楼
2023-08-20 16:13:10
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小桔子：回复小钰老师 那付款是上个月的货款，货早到了呢，是不是可以我这样的分录
2023-08-20 16:30:23
小钰老师：回复小桔子不可以呢，先到就先做收货分录
2023-08-20 16:50:30
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ GU 发表的提问：
客户因供货商因质量问题扣除的货款，客户怎么做会计分录呢
你好，建议冲减货物的成本。分录：借应付账款，贷库存商品。
295楼
2023-08-20 16:42:06
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GU：回复牛老师 他们这种是签合同，先付款后到货的这种，预付款时我借：预付账款，贷：银行存款，收到货才是：借：库存商品贷：预付账款，都没预付那么多货款，怎么能冲减库存商品呢？
2023-08-20 16:56:04
GU：回复牛老师 货没有少送，能冲库存商品吗？能直接冲减主营业务成本么；借：预付账款 贷：主营业务成本
2023-08-20 17:12:52
牛老师：回复GU就是第二笔凭证，库存商品的金额减掉扣款。
2023-08-20 17:25:17
牛老师：回复GU使库存商品的金额和你的预付账款的金额一致就可以了。
2023-08-20 17:50:16
GU：回复牛老师 那财务上就不用管他合同签定的金额了么
2023-08-20 18:16:14
GU：回复牛老师 比如合同签10万，实际付了9.98万，库存商品按9.98万入账，那合同上少付的200元就不用管了么
2023-08-20 18:40:36
牛老师：回复GU对的，相当于货物质量有问题，你购买时，没花那么多钱。
2023-08-20 19:01:14
GU：回复牛老师 那没有付那么多给供应商，少付的200元供应商也没开发票什么的证明，如果这种情史金额大的，以后供应商以合同找麻烦怎么办呢
2023-08-20 19:19:36
牛老师：回复GU如果金额大的话，最好签订个补充合同，明确比如因质量原因，双方一致同意，合同金额调减多少元，调整后合同金额为多少元。
2023-08-20 19:36:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ FeiLin 发表的提问：
商贸企业，公司没有仓库，采购的商品直接由供应商送给我们的客户，我们付款的时候，供应商还没有送货的时候，是不是计入预付账款。等到供应商送货了之后做以下会计分录:借:库存商品 贷:预付账款借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费
是的，是这样做分录的
296楼
2023-08-20 16:53:36
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FeiLin：回复邹老师 同时结账成本是吧
2023-08-20 17:14:53
邹老师：回复FeiLin是的，确认收入的同时需要结转成本的
2023-08-20 17:27:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 简单就好 发表的提问：
您好，请问我们采购退货，供货商把货款和当初来货世的运费一同退给了我们，请问怎么做账，会计分录怎么写
你之前做啥，现在就科目不变数值是负数冲掉就可以，借库存商品 负数 贷应付账款 负数
297楼
2023-08-20 17:00:01
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简单就好：回复maize老师 是的，那退回的运费的钱，怎么做
2023-08-20 17:24:44
简单就好：回复maize老师 我们用的是财务软件，当初运费单独做的应付费用单，自动产生的凭证，借:材料采购，贷银行存款
2023-08-20 17:41:18
简单就好：回复maize老师 现在实际还有600元运费没有下账，请问这个赔付的运费该怎么做账
2023-08-20 18:04:59
maize老师：回复简单就好那现在冲掉这个就可以，借银行 贷材料采购 没有做那一部分现在不做了，
2023-08-20 18:15:29
简单就好：回复maize老师 老师您好，我明白了。您说的没有做的那一部分不用做了，是指的什么？
2023-08-20 18:37:31
简单就好：回复maize老师 还有啊老师，这笔运费当初已经分摊出去了，借:原材料，贷:材料采购。现在用管它吗？
2023-08-20 18:53:58
maize老师：回复简单就好实际还有600元运费没有下账 你这个不是之前还有没有做吗，那现在到也不做了
2023-08-20 19:21:18
简单就好：回复maize老师 不是的，我是说供货商陪付给我们的600元运费我还没有下账
2023-08-20 19:45:39
简单就好：回复maize老师 连同退货款一起退给我们了，这600元是当初我们进货时自己支付的运费，现在退货，连同运费一起退给我们了，
2023-08-20 20:00:44
maize老师：回复简单就好借:原材料，贷:材料采购。 这个不是运费吗，那就冲掉这个就可以，借银行 贷材料采购
2023-08-20 20:24:27
简单就好：回复maize老师 这个是分摊完这笔运费后的分录，支付费用时是，借:材料采购，贷:银行存款
2023-08-20 20:51:58
简单就好：回复maize老师 这个是分摊完这笔600元运费后的分录，支付运费时是，借:材料采购，贷:银行存款
2023-08-20 21:20:25
简单就好：回复maize老师 我还想问的是，运费退给我们，我直接冲掉就可以了，但是那笔分摊运费的分录用不用处理
2023-08-20 21:47:02
maize老师：回复简单就好需要处理，你这个退回那这个分摊也需要冲掉才可以，
2023-08-20 22:13:55
maize老师：回复简单就好要不你这个成本就多做了
2023-08-20 22:26:09
简单就好：回复maize老师 那我就把分摊运费的这笔分录也冲掉就可以了，借:材料采购，贷:原材料。还有那笔支付运费时的分录，借:银行存款，贷:材料采购。这样冲掉，对吗老师
2023-08-20 22:44:51
maize老师：回复简单就好对，是的，是的，是的，是的
2023-08-20 22:59:04
简单就好：回复maize老师 谢谢哈，非常感谢您，麻烦你了
2023-08-20 23:09:38
maize老师：回复简单就好好，我先回复别的学员了
2023-08-20 23:33:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 有些幸福不是我的 发表的提问：
由供货商从货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录
借 库存商品等 贷应付账款 借 应付账款代银行存款
298楼
2023-08-21 16:14:12
全部回复
有些幸福不是我的：回复玲老师 你好老师，那供应商给我们返点，记在货款，如何做会记分录
2023-08-21 16:32:56
玲老师：回复有些幸福不是我的你好 为了方便其他同学查看同类的问题 不同的问题请您重新发起提问 老师再接手回复你的提问。
2023-08-21 16:48:24
有些幸福不是我的：回复玲老师 老师，我们是销售方，不是供应商
2023-08-21 17:11:11
有些幸福不是我的：回复玲老师 是不是也是用红字借库存商品，贷应付账款
2023-08-21 17:38:01
玲老师：回复有些幸福不是我的你好 请问你这是哪个问题？
2023-08-21 17:50:19
有些幸福不是我的：回复玲老师 由供货商从我们货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录 已关注 (1) 送心意
2023-08-21 18:18:57
玲老师：回复有些幸福不是我的返点那问题吗？ 是的 冲减原材料或者库存商品成本，相当于对方给你便宜点卖给你了。借库存商品负数 ，贷应付账款负数
2023-08-21 18:45:20
有些幸福不是我的：回复玲老师 不是就是由供货商从我们货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录
2023-08-21 18:58:29
玲老师：回复有些幸福不是我的你说的代扣运费 是不是供应商代垫的运费 代垫运费记成本里 采购分录 借 库存商品（包括运费）等 贷应付账款 借 应付账款代银行存款 支付贷款和运费 时 借银行存款 贷应付账款
2023-08-21 19:21:51
玲老师：回复有些幸福不是我的供应商代垫的运费记应付账款 上面打错字了
2023-08-21 19:34:44
玲老师：回复有些幸福不是我的就是代垫的运费和采购商品的钱记一起 都记应付账款里
2023-08-21 20:04:07
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 叮咛 发表的提问：
我们有一笔应付款和一笔应收款挂3年了。这笔应付款供货商作为质量问题抵作赔偿金(有赔偿协议)，同时我们将这款也赔偿给同笔业务的客户抵应收款(有中止赔偿协议) 现在要将这两笔应收款和应付款转出，需要什么手续凭证，分录怎么写。谢谢
您好，那您的意思就是这笔应付和应收是对应同一批货的的，由于质量问题导致，那金额是一致的吗，或者您可以把这两份协议放在一起做，借应付账款贷应收账款
299楼
2023-08-21 16:24:26
全部回复
叮咛：回复文老师 不一致
2023-08-21 17:00:19
叮咛：回复文老师 是同一批货，但两边赔偿的不一致
2023-08-21 17:17:40
叮咛：回复文老师 应收80多万，应付70多万 分录出样写
2023-08-21 17:46:01
文老师：回复叮咛那差额就是营业外支出，借应付账款70营业务支出10贷应收账款80
2023-08-21 18:01:25
叮咛：回复文老师 应付款70万用不用进顶转出，因为15年发就抵扣了
2023-08-21 18:12:57
文老师：回复叮咛不需要的，您的销项不也一样交了
2023-08-21 18:32:30
叮咛：回复文老师 也不用税务局的申请?
2023-08-21 19:02:30
文老师：回复叮咛您这10万的是否可以税前扣除是需要提供您的相关协议去税务局备案的
2023-08-21 19:22:27
叮咛：回复文老师 这10万不作税前抵扣，那年底企所年度申报时怎么调整? 分录就不用调整了?
2023-08-21 19:44:09
文老师：回复叮咛是的，汇算清缴纳税调整交所得税，帐不需要调整了，这样就可以了，
2023-08-21 20:00:56
文老师：回复叮咛主要是质量问题税务局需要有第三方的证明的
2023-08-21 20:23:19
叮咛：回复文老师 三方协议?
2023-08-21 20:39:59
叮咛：回复文老师 因为是设计方案差错，也是内部协商的赔偿，没有第三方可以证明
2023-08-21 20:52:44
文老师：回复叮咛哦，那您先这样做吧，
2023-08-21 21:09:28
叮咛：回复文老师 谢谢，老师
2023-08-21 21:36:47
文老师：回复叮咛不客气，这是我们的职责所在
2023-08-21 21:57:55
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Lily 发表的提问：
老师，早上好！本月应付供应商A客户货款10万，应收供应商A客户4万，应收抵应付后，我们付给A客户6万元就可以啦，老师，分录怎么写？谢谢！
借应付账款贷应收账款4 借应付账款贷银存6
300楼
2023-08-21 16:50:59
全部回复
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