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支付供应商货款会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 遇见，就是不可思议 发表的提问：
供应商还有几千块钱发票没开过来，货款我方已支付，供应商不再开票过来了，应该如何做分录？
正常入库就可以借库存商品贷银行存款，没有发票的汇算清缴调整。
226楼
2023-07-17 17:34:19
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遇见，就是不可思议：回复郭老师 供应商不再开票过来，那么应付账款在借方就会长期挂账，应该如何做分录把他做掉去？
2023-07-17 17:46:07
郭老师：回复遇见，就是不可思议借库存商品贷应付账款。
2023-07-17 18:09:49
郭老师：回复遇见，就是不可思议做账没有规定，没有发票，不可以入库的。
2023-07-17 18:34:27
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 蓉 发表的提问：
老板用自己的钱垫付供应商货款应该怎么做分录
借：应付账款 贷：其他应付款--老板
227楼
2023-07-17 17:44:39
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ ID 发表的提问：
供应商给返利，抵减货款，怎么做分录？
借：库存商品（或原材料） 负数 贷：应付账款 负数 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 正数
228楼
2023-07-17 17:53:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
供应商是个人的，给他发过去的货款做分录记什么
你好 借库存商品 贷银行存款
229楼
2023-07-18 16:42:21
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婷婷：回复meizi老师 发票还没给呢，只发过去钱了，货也收到了
2023-07-18 17:18:01
meizi老师：回复婷婷你好 那你先暂估入库 借库存商品-暂估入库贷银行存款
2023-07-18 17:37:34
婷婷：回复meizi老师 那先收到货，没有付钱，也没有发票怎么做
2023-07-18 17:56:06
meizi老师：回复婷婷你好 先暂估入库 借借库存商品-暂估入库贷应付账款 即可
2023-07-18 18:07:59
婷婷：回复meizi老师 付钱时，借应付账款，贷银行存款
2023-07-18 18:33:25
婷婷：回复meizi老师 收到票的时候做啥
2023-07-18 18:44:28
meizi老师：回复婷婷你好 是的 收到发票冲你的暂估分录 做红字分录 然后按发票再做账即可
2023-07-18 19:01:08
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 风 发表的提问：
收到多付给供应商货款，怎么做分录
你好！付款时： 借：应付帐款 贷：银行存款 退回时： 借：银行存款 贷：应付帐款
230楼
2023-07-18 16:56:44
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 徐嘉齐 发表的提问：
老师，我们供应商直接将货物寄给客户，我们支付货款和邮费给供应商，然后货款发票由供应商开给我们，运费发票是快递公司开好后由供应商转交给我们，运费这一块，完整的分录是什么样的呢？（我们都是上月的货款和邮费，次月支付，发票到次次月、甚至更久才会开过来）
你好，你们需要分开货款和运费，因为发票名称俩单位，很难对的上
231楼
2023-07-18 17:06:31
全部回复
徐嘉齐：回复暖暖老师 完整的分录怎么写呢？
2023-07-18 17:48:14
暖暖老师：回复徐嘉齐借应付账款-供应商 贷银行存款 借原材料 贷应付账款
2023-07-18 18:09:22
徐嘉齐：回复暖暖老师 上面的分录是商品的吧，运费的分录也这么写吗？
2023-07-18 18:36:12
暖暖老师：回复徐嘉齐是的饿，运费计入成本核算的
2023-07-18 18:50:24
徐嘉齐：回复暖暖老师 运费我们是直接付给供应商的，但运费发票是由快递公司开出来的，不是供应商开出来的，这样也可以吗？
2023-07-18 19:06:38
暖暖老师：回复徐嘉齐应付账的额明细要分开的
2023-07-18 19:35:57
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
老师，货款补差价，差价单独转的怎么做分录，我们将差价单独再转给供应商
差价是公户转的吗
232楼
2023-07-18 17:28:20
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5fsshz：回复朴老师 是
2023-07-18 18:14:31
朴老师：回复5fsshz你这个差价有发票吗？有的话计入成本里面
2023-07-18 18:32:10
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 言笑晏晏 发表的提问：
你好，我们公司收到客户的货款2000 然后扣五个点，打给供应商19000。 这一系列经济活动要怎么做分录？
您就，这是虚开发票的吗
233楼
2023-07-18 17:53:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ YANG 发表的提问：
老师，我公司打出一笔货款9000，但是对方供应商开票少开了80，应该怎么做分录
借预付账款 贷银行存款 9000 借库存商品 应交税费 贷预付账款8920 80继续挂账
234楼
2023-07-19 16:54:18
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 犹豫的冷风 发表的提问：
多付了1元货款给供应商，如何做分录，冲账
可以挂往来，以后在采购的时候儿就盯帐了。
235楼
2023-07-19 17:07:46
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，想问下，对方 用电子商票背书的形式来支付我们的货款，我们再背书转让给我们的供应商，请问这个情况要怎么做分录
你好 借应收票据 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借库存商品贷应收票据
236楼
2023-07-19 17:33:36
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o(*￣▽￣*)o：回复meizi老师 借：应收票据 贷：应收账款 贴现 借：银行存款 贷：应收票据 付货款 借：应付账款等 贷：银行存款 不是这样做吗？
2023-07-19 18:13:50
meizi老师：回复o(*￣▽￣*)o你好 你们要是去贴现就会产生利息的。 你要是直接是知道对方用汇票来付款 你就直接挂应收票据 。如果你之前挂了应收账款。 那么 你才是做 借：应收票据 贷：应收账款 你现在不是说要背书给你供应商吗 你都背书出去了。 还贴什么现
2023-07-19 18:33:03
o(*￣▽￣*)o：回复meizi老师 图片上传了，那分录应该怎样才是正确的？
2023-07-19 18:58:25
meizi老师：回复o(*￣▽￣*)o你好如果你是先做的应收账款的话 那么就是 借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 收到对方的汇票 ：借应收票据 贷应收账款 你拿着汇票去支付供应商货款 ：借库存商品 进项税 贷应收票据
2023-07-19 19:18:08
o(*￣▽￣*)o：回复meizi老师 为什么你的分录里涉及到销项和进项税。。。。。我有点晕了。。。
2023-07-19 19:31:46
meizi老师：回复o(*￣▽￣*)o你好 你买商品 对方要给你们开票 是专票就要做进项税。 你做收入了 就会产生销项税的
2023-07-19 19:50:53
o(*￣▽￣*)o：回复meizi老师 你搞的太复杂了，我上面的单据又没涉及到进项和销项的发票，那些都另外做了
2023-07-19 20:20:35
meizi老师：回复o(*￣▽￣*)o你好 那你就不对应的体现销项税和进项税就行了。 如果你另外做了 就不需要体现就行了。
2023-07-19 20:48:07
o(*￣▽￣*)o：回复meizi老师 那你把分录再写一下
2023-07-19 20:59:40
meizi老师：回复o(*￣▽￣*)o好的。 非常抱歉。刚刚网络有点故障。回复有点晚了。 借应收账款贷主营业务收入 收到对方的汇票 ：借应收票据 贷应收账款 你拿着汇票去支付供应商货款 ：借库存商品 贷应收票据 因为你说销项税和进项税已经单独处理。 就这样来做分录
2023-07-19 21:29:22
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ ID 发表的提问：
供应商给返利，抵减货款，怎么做分录？
借：库存商品 负数 贷：应付账款 负数 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
237楼
2023-07-19 17:49:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 友谊之春 发表的提问：
老师好！请问供应商给我们的折扣部分款项怎么做分录？（我们还欠供应商货款，把折扣做进去方便对账）
你好，这个具体是什么性质的折扣呢？
238楼
2023-07-19 17:56:59
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友谊之春：回复邹老师 老师，是因为供应商装货物的容器可以收回，所以要从货款中减去容器款，我当成折扣了。
2023-07-19 18:25:59
邹老师：回复友谊之春你好，供应商装货物的容器可以收回，正常操作是你单位把这个容器给对方退回去才是啊
2023-07-19 18:36:35
友谊之春：回复邹老师 老师，如果做成折扣该怎么做分录？
2023-07-19 18:51:50
邹老师：回复友谊之春你好，如果做成折扣，可以这样处理 借；应付账款，贷；库存商品等科目
2023-07-19 19:10:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 罗达 发表的提问：
想咨询下跟供应商有往来业务相互购货，抵货款怎么做分录呢
你好 借；应付账款 贷；应收账款
239楼
2023-07-20 16:31:46
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罗达：回复邹老师 我们欠供应商的15万，对方欠我们2万，实际是付了13万，有2万是抵扣的，但是出纳那边的单是付15万，怎么做分录呢
2023-07-20 16:58:46
邹老师：回复罗达你好，出纳只需要做付13万的分录 借；应付账款 15 贷；应收账款 2 银行存款 13
2023-07-20 17:24:18
罗达：回复邹老师 老师，抵扣那笔不用反映出来吗？
2023-07-20 17:35:02
邹老师：回复罗达你好，借；应付账款 15 贷；应收账款 2 银行存款 13 贷方2万部分就是抵扣了应付账款 2万，抵扣之后按13万支付
2023-07-20 17:57:09
罗达：回复邹老师 这样做的话跟出纳金额对不上呢
2023-07-20 18:21:34
邹老师：回复罗达你好，出纳实际付款是13万，并不是15万啊
2023-07-20 18:45:19
罗达：回复邹老师 知道呢但是出纳那边给的单是写着15万，按照老师说的做，金额会对不上怎么办？
2023-07-20 19:05:17
邹老师：回复罗达你好，出纳不应当按15万填写付款单，而是按13万，因为实际付款是13万，而不是15万 填写了15万反倒与实际情况不符的
2023-07-20 19:29:10
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ting 发表的提问：
供应商的期初数入错了，期初有欠款，入成了期初是平账，现在要付这次货款，怎么做分录账才会平呢
您好，那你当时用哪个科目把账建平的？
240楼
2023-07-20 16:56:07
全部回复
ting：回复吴月柳 以前的账一直不完善，平账是用实收资本凑的
2023-07-20 17:23:47
吴月柳：回复ting那你现在可以用实收资本来冲，借：实收资本 贷：银行存款
2023-07-20 17:53:47
ting：回复吴月柳 我们是做零售，实收资本也不知道多少，就用没做的利润这样反推过去的
2023-07-20 18:23:30
吴月柳：回复ting当时用哪个来平账的就冲哪个就可以了。
2023-07-20 18:52:33
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