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支付供应商货款会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 大海 发表的提问：
买回来的样机没有付款，现在退还给供应商，分录怎么做
您好！如果您之前什么分录都没有做，就什么都不做。直接退回。 如果之前有做分录，就做相反的分录。
271楼
2023-08-09 16:08:20
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大海：回复宋生老师 那买回来的，一直在车间试用，那我平时要把它当原材料一样领用出去吗？
2023-08-09 16:19:48
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 沐浴阳光 发表的提问：
请问预付帐款供货商不开发票，工程已经结束，预付帐款有余额，会计分录应该怎么处理
您好 借：工程施工 贷：预付账款
272楼
2023-08-09 16:19:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 调皮的钢铁侠 发表的提问：
现收到供应商发票回来，价税共计5000元，并以5000以银行资金支付了货款。但现查原应付帐款余额为4999.99元。请问会计分录如何调整制作？
借；营业外支出 贷；应付账款0.01
273楼
2023-08-09 16:42:31
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调皮的钢铁侠：回复邹老师 老师，如果之前的应付帐款是暂估应付帐款，可不可以直接冲销原暂估的应付帐款，能否给出会计分录的步骤？谢谢
2023-08-09 16:55:51
邹老师：回复调皮的钢铁侠借；原材料等科目 贷；应付账款-暂估 借；应付账款-暂估 营业外支出 贷；银行存款
2023-08-09 17:24:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 阳光 发表的提问：
供应商送货给我们有折让金额的货品，我们公司会代垫供应商一些费用，他们是折让里面给回我们货，多出部份我们要现金支付。如何做会计分录
您好，折让要开到发票中的，可以计入存货成本，即减少存货价值。还的代垫费用，冲减其他应收款，或者记入其他应付款，等发生后再冲减这个其他应付款，多出部分归还对方后，再冲减其他应付款。分录 折让 借：库存商品 负数 贷：应付账款 负数 代垫费用， 借：库存商品 贷：其他应付款 多出部分支付 借：其他应付款 贷：现金
274楼
2023-08-09 16:48:03
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 英俊的溪流 发表的提问：
供应商付款这个月的款带到下个月怎么做快乐分录
带到下个月---这个是什么意思？怎么还供应商付款呢？应该是您公司支付款项给供应商才是？
275楼
2023-08-09 17:11:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Taylor 发表的提问：
多付供应商货款，计入营业外支出什么二级科目 少付供应商货款，计入营业外收入什么二级科目
其他中，这个是做其他中核算
276楼
2023-08-10 16:32:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ sherry 发表的提问：
对公支付供应商货物时，把运费同货款一起打给客户了，供应商不会把运费发票给公司，这样的话，支付的运费部分怎么做账呢
你好，借；预付账款 贷；银行存款
277楼
2023-08-10 16:50:48
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sherry：回复邹老师 可是不能一直挂预付吧，之后要怎么处理呢
2023-08-10 17:15:46
邹老师：回复sherry你好，取得发票冲销预付
2023-08-10 17:31:10
sherry：回复邹老师 如果运费是对公给供应商的，发票又是来给我们公司的是不是不合理
2023-08-10 18:00:09
邹老师：回复sherry你好，需要做到发票流，资金流一致
2023-08-10 18:17:29
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ mu红 发表的提问：
在支付给供应商（供应商有提供专票）货款时公司走了私户，会增加税务风险吗？
这个会增加税务风险，专用发票尽可能的走公对公付款处理。税务风险是小心不能抵扣进项税的现象发生。
278楼
2023-08-10 17:08:59
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mu红：回复江老师 就是说走了私户，对方开具的专票有可能不能抵扣是吧？
2023-08-10 17:20:56
江老师：回复mu红是的，如果是企业走逃失联，不交税，你们就是不能抵扣此笔业务的进项税
2023-08-10 17:31:41
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
少付给供应商货款，比如1200货款，结果给1100，100元不给了，供应商也同意了分录怎么做？
借：应付账款1200贷：银行存款1100财务费用100
279楼
2023-08-16 16:35:10
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春暖花开：回复袁老师 老师，供应商收不到的钱用财务费用是么？老师能不能用营业外收入？
2023-08-16 17:05:08
袁老师：回复春暖花开可以 视同早付款给的利息收入
2023-08-16 17:19:36
春暖花开：回复袁老师 老师，用哪个科目比较好一点？适合一点？
2023-08-16 17:42:54
袁老师：回复春暖花开营业外收入吧
2023-08-16 17:57:39
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 动听的店员 发表的提问：
4月收到的货，5月份退了一部分给供应商，他们的货压了3个月的货款未付的，所以退货的钱直接在5月份的送货单上减少了，这分录怎么做
你好 借 应付账款 贷 库存商品 应交税费-进项税额转出 就可以了
280楼
2023-08-16 16:42:23
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王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 知性的季节 发表的提问：
有一笔货款还欠着供应商未支付，请问会计科目怎么做？是借应付账款，贷什么？
你好，当时到货的时候 借 库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷 应付账款 支付时 借 应付账款 贷 银行存款
281楼
2023-08-16 16:48:46
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ nffycg 发表的提问：
货款2万，根据合同己预付1万，现供应商己将2万发票提供本单位，付余款的附件如何准备?会计分录?
借：预付账款 1 贷：银行存款 1 借：库存商品 1.71 应交税费--应交增值税（进项税额） 0.29 贷：应付账款 1 预付账款 1 付余款时，附银行回单和对方开具的收据
282楼
2023-08-16 16:59:59
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nffycg：回复张艳老师 供应商单位己提供给本单位2万发票，还需提供1万预付款收据?附银行回单是己预付供应商1万的回单?
2023-08-16 17:23:08
张艳老师：回复nffycg对方开具的收据，你付剩下的余款时，对方的签收收据
2023-08-16 17:45:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ VIVIFan 发表的提问：
先付款给供应商，然后直接在供应商那边发货给客户的，这笔分录要怎么做？
借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品 贷；预付账款
283楼
2023-08-17 16:17:46
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VIVIFan：回复邹老师 还要做一张入库出库的吗？
2023-08-17 16:32:32
邹老师：回复VIVIFan做一张入库的就可以了
2023-08-17 16:50:43
VIVIFan：回复邹老师 欠供应商应付账款一笔，10.1号还了一部分，10.6号还了尾款，一起怎么记账，分录怎么做？
2023-08-17 17:08:04
邹老师：回复VIVIFan借；应付账款 贷；银行存款
2023-08-17 17:34:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ cocolv吕文娟 发表的提问：
您好，请问我公司为个体工商户，收到供应商返利以票扣的方式冲减货款，商品到库后怎么做会计分录啊？
借库存商品贷营业外收入
284楼
2023-08-17 16:43:36
全部回复
cocolv吕文娟：回复郭老师 后面用营业外收入冲主营业务成本吗？
2023-08-17 17:03:41
郭老师：回复cocolv吕文娟你好 可以改主营业务成本 也可以做营业外收入 都可以
2023-08-17 17:32:12
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 唅唅猪 发表的提问：
老师 因为供应商货物有问题 导致出现质量事故 公司需要对他进行质量扣款的话 供应商应该怎样开票呢？是我们开票给供应商 供应商付款？还要在货款中对冲呢？
你好，在货款中对冲就行了
285楼
2023-08-17 16:56:59
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唅唅猪：回复小云老师 货款的发票金额需要扣减掉扣款吗？老师
2023-08-17 17:22:47
小云老师：回复唅唅猪是的，发票按扣减后的开
2023-08-17 17:34:05
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