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支付供应商货款会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 寂寞的楼房 发表的提问：
老师，一般纳税人，17年对供应商支付货款用的私账现金支付，会计做的应付账款，导致现在与供应商应付账金额较大，而实际不差货款，对方不愿意开现金收款收据，如何调平？
实际现金支付的自己写个支出证明做账吧 你账上得有哪些现金才可以的，还要合理
256楼
2023-08-02 16:09:51
全部回复
寂寞的楼房：回复郭老师 数额较大，不是规定一千内才能现金支付吗？怎样做合理啊？这个账怎么平呢？一直挂着吗？
2023-08-02 16:46:02
郭老师：回复寂寞的楼房一万左右都可以走现金的 你实际支付的现金吗
2023-08-02 17:02:49
寂寞的楼房：回复郭老师 实际是老板个人账户付的，不是现金
2023-08-02 17:25:17
郭老师：回复寂寞的楼房个人支付的回单还有吗 贷其他应付款
2023-08-02 17:51:29
寂寞的楼房：回复郭老师 有银行流水，算不，17至18期间的账，如何调啊
2023-08-02 18:05:20
寂寞的楼房：回复郭老师 备注账目错误吗
2023-08-02 18:18:44
郭老师：回复寂寞的楼房银行流水只要不是自制的可以 可以的
2023-08-02 18:48:32
寂寞的楼房：回复郭老师 有些是老板私账付给供应商业务员私人账户的，有的是微信支付的，怎么操作
2023-08-02 19:11:04
郭老师：回复寂寞的楼房只要有转款记录的都做账上
2023-08-02 19:31:51
寂寞的楼房：回复郭老师 老板付款，不是按照发票金额付的，有没影响
2023-08-02 19:59:39
郭老师：回复寂寞的楼房你好，差额记营业外收支
2023-08-02 20:22:30
寂寞的楼房：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-08-02 20:49:02
郭老师：回复寂寞的楼房不用客气的，
2023-08-02 21:00:46
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 虹雨 发表的提问：
你好！想请教一个应付账款抵借款的会计分录 供应商借公司的款，现在拿供应商的应付账款抵借款（其他应收款），该怎样做分录呢？
您好 借：应付账款 贷：其他应收款
257楼
2023-08-02 16:28:48
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 搞怪的啤酒 发表的提问：
我们公司借款给一个供应商，对公转了写借款，到时候不用它还，直接扣掉他的货款，可以吗？怎么写分录
可以 借其他应收款贷银存 这个是借款的 购货借库存商品应交税费贷其他应收款
258楼
2023-08-02 16:56:19
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 燕燕 发表的提问：
个我从A供应商进货，然后按销售额的扣点支付货款，那么分录应该怎么做啊？
你好！你是说按打折后的金额支付货款吗、
259楼
2023-08-02 17:10:05
全部回复
燕燕：回复宋生老师 是啊
2023-08-02 17:45:45
燕燕：回复宋生老师 A公司是我们超市的供应商，比如6月份的销售额是1000元，然后A告诉按20%（200元）给我们超市扣点之后，剩下800元是我们超市付款给A公司的货款，这个我就不知道怎么做了
2023-08-02 18:03:08
宋生老师：回复燕燕你好！那发票是开1000还是开800
2023-08-02 18:31:09
燕燕：回复宋生老师 800啊！
2023-08-02 18:41:27
燕燕：回复宋生老师 也就是我们超市进货来卖，然后他们给我20%的扣点
2023-08-02 18:57:11
燕燕：回复宋生老师 属于联营吧！
2023-08-02 19:11:07
宋生老师：回复燕燕您好！明白了，这个20相当于你们的利润 你这1000当收入。借现金1000 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借主营业务成本800 贷应付账款/库存商品等800
2023-08-02 19:33:07
燕燕：回复宋生老师 是的，现在我就是不知道这20该怎么反应
2023-08-02 19:52:42
宋生老师：回复燕燕你好！不需要单独反应这个200.这个200就是你的毛利而已。
2023-08-02 20:16:39
燕燕：回复宋生老师 哦！谢谢！
2023-08-02 20:28:42
宋生老师：回复燕燕你好!不客气的了。
2023-08-02 20:57:14
燕燕：回复宋生老师 还有一个问题，就是比如我进货是1000 但是我们不收其他费用，所以他有扣点给我超市，就1000里面给我超市15%的扣点 就是进货是1000 我实际付他的货款是850 那么这个分录又应该怎么做啊老师
2023-08-02 21:16:00
宋生老师：回复燕燕您好！跟上面的分录一样，你把800改成850就可以了。
2023-08-02 21:32:05
燕燕：回复宋生老师 好的！谢谢老师
2023-08-02 22:00:49
宋生老师：回复燕燕您好！不客气的了。
2023-08-02 22:30:03
燕燕：回复宋生老师 老师像我这个资产负债表不平，那我该怎么看是哪里错了呢！然后如何修改呢
2023-08-02 22:47:40
宋生老师：回复燕燕你好！你要看你的科目余额表，看科目余额表平不平。
2023-08-02 22:58:03
燕燕：回复宋生老师 哦！好的
2023-08-02 23:26:17
宋生老师：回复燕燕你好！麻烦你不要在一个问题上面不停的追问其他问题，谢谢！
2023-08-02 23:51:22
燕燕：回复宋生老师 如果我的商品要过期了然后退货，分录可以这样做吗？还是要分开做
2023-08-03 00:20:47
宋生老师：回复燕燕你好！不可以的，要冲减收入，然后冲减成本。 你可以继续重新提问，不要在一个问题上面不停的追问其他问题，谢谢！
2023-08-03 00:50:32
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 老实的悟空 发表的提问：
帮供应商代付的费用，供应商答应以货来抵这个款项，分录怎么做
您好 请问代付费用的分录写了么
260楼
2023-08-02 17:24:00
全部回复
老实的悟空：回复bamboo老师 没有
2023-08-02 17:39:11
bamboo老师：回复老实的悟空那您代付的时候直接写 借：应付账款 贷：银行存款
2023-08-02 17:55:17
老实的悟空：回复bamboo老师 发票是开给我公司的，这样做可以吗？
2023-08-02 18:20:58
bamboo老师：回复老实的悟空可以这样写分录 然后供应商写个说明
2023-08-02 18:37:52
老实的悟空：回复bamboo老师 如果拿不到供应商的说明呢
2023-08-02 18:52:30
bamboo老师：回复老实的悟空那您凭什么说是代付的？用什么做凭据？
2023-08-02 19:06:56
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ Amay 发表的提问：
供应商开票金额为2000元，因供应商是外地的，转账时，银行扣了我司转账手续费4元，则我司从供应商货款是扣回了4元，实际只付给供应商1996元 会计分录如下：借：应付账款 2000 贷：财务费用---银行手续费 4 货：银行存款 1996 第二笔分录：借 财务费用 ----银行手续费 4 贷 银行存款 4 请问是这样做的会计分录吗
嗯嗯，是的，可以这样做分录。
261楼
2023-08-06 19:01:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蓉 发表的提问：
老师没有付供应商货款分录应该怎么做
你好，没有支付就是 借；原材料等科目 贷；应付账款
262楼
2023-08-06 19:16:08
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ゛ 蘇 小 妹 发表的提问：
应付账款供货商质量问题扣款怎样做分录
你好 收到红字发票后冲成本 原来的分录不变，金额负数
263楼
2023-08-06 19:24:00
全部回复
゛ 蘇 小 妹：回复玲老师 能不能说详细一点啊，就比如我之前挂账9000元，这个月要扣他2000元，我应该做什么科目
2023-08-06 19:38:25
玲老师：回复゛ 蘇 小 妹那就是你原来采购的分录不变，金额负数2000那就是你原来采购的分录不变，金额负数2000，
2023-08-06 19:50:18
玲老师：回复゛ 蘇 小 妹这是对方给你开红字发票，然后你这样做分录
2023-08-06 20:16:00
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小米虫 发表的提问：
老师，代收挂靠人的资金再付款给供货商分录该怎么做？
你好 借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款
264楼
2023-08-07 16:08:41
全部回复
小米虫：回复meizi老师 供货商不用给明细分录？
2023-08-07 16:36:54
meizi老师：回复小米虫你好 你们 需要挂具体的供应商的
2023-08-07 16:50:15
小米虫：回复meizi老师 老师，该怎么挂呢。总不能挂其他应付款上去吧
2023-08-07 17:03:55
meizi老师：回复小米虫你好 你们这个挂靠是什么情况 具体啥业务
2023-08-07 17:14:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳光 发表的提问：
我们给供应商付款付打了折，比实际少付款了，用什么科目？会计分录？
你好，打了折（是因为什么原因打折？对方有给你开具负数发票吗？）
265楼
2023-08-07 16:20:00
全部回复
阳光：回复邹老师 没
2023-08-07 16:34:18
阳光：回复邹老师 叫便宜些
2023-08-07 16:45:55
邹老师：回复阳光你好，借；应付账款，贷；银行存款，营业外收入
2023-08-07 17:07:07
阳光：回复邹老师 贷：管理费用可以不？
2023-08-07 17:20:24
阳光：回复邹老师 财务费用？
2023-08-07 17:44:48
邹老师：回复阳光你好，这个不属于现金折扣不应当计入财务费用，更不应当计入管理费用核算的
2023-08-07 18:09:25
阳光：回复邹老师 现实折扣不也是卖东西打折了吗？
2023-08-07 18:29:30
邹老师：回复阳光你好，如果是打折销售，那应当按打折之后的款项开具发票，而不是先销售了然后款项减免一部分
2023-08-07 18:46:21
阳光：回复邹老师 你讲的这些不
2023-08-07 19:07:09
阳光：回复邹老师 你讲的这些不行
2023-08-07 19:31:06
邹老师：回复阳光你好，如果是打折销售，那应当按打折之后的款项开具发票，而不是先销售了然后款项减免一部分 （你认为不行的地方是哪里呢，麻烦指出来一下）
2023-08-07 19:51:22
阳光：回复邹老师 你没听清楚我说的含
2023-08-07 20:11:58
邹老师：回复阳光你好 这个是你的描述：我们给供应商付款付打了折，比实际少付款了，叫便宜些，现实折扣不也是卖东西打折了吗？ 如果是打折销售，那应当按打折之后的款项开具发票，而不是先销售了然后款项减免一部分 如果是销售之后发生的付款少了，分录是 借；应付账款，贷；银行存款，营业外收入（少付的金额） 你接着问，贷：管理费用可以不？（财务费用？），我的回复是不可以，这个不属于现金折扣不应当计入财务费用，更不应当计入管理费用核算的
2023-08-07 20:28:26
阳光：回复邹老师 还有个问题想问下，我公司现在才付去年12月份的款给供应商，1.2月份也是才付清的，以前没有做帐，现在做帐，要把以前12.1.2月的会计分录分别放在12.1.2月份，还是都放在4月
2023-08-07 20:39:29
阳光：回复邹老师 内
2023-08-07 20:57:53
邹老师：回复阳光你好，都放在4月份做相应的账务处理就是了
2023-08-07 21:27:12
阳光：回复邹老师 那查帐不好查吧？
2023-08-07 21:54:48
邹老师：回复阳光你好，这个不影响查账的啊
2023-08-07 22:14:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
公司釆购员釆购东西，款还差供应商，当时直接挂釆购员其他应收款，现在用公司的家具抵付了供应商货款，如何做会计分录
款还差供应商是什么意思
266楼
2023-08-07 16:45:51
全部回复
绿水青山：回复朴老师 欠供应商货款
2023-08-07 17:39:59
朴老师：回复绿水青山计入其他应付款就可以了
2023-08-07 17:50:06
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 彬彬橙 发表的提问：
老师您好！收到供应商税款怎么做会计分录
你好，这个计入应收账款核算
267楼
2023-08-07 17:14:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小何尖尖 发表的提问：
老师：小规模哦纳税人超市与供货商购入的商品有入库清，款项尚未支付，我的分录是：借：库存商品 ；贷：应收账款--xxx供货商
借库存商品贷应付账款。
268楼
2023-08-08 16:58:57
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ lucas 发表的提问：
支付供应商货款，分录如下可以吗？借：主营业务成本 贷：库存现金
您好，可以的。前提是要收到发票。
269楼
2023-08-08 17:19:18
全部回复
lucas：回复王雁鸣老师 没得正规的发票不行吗？
2023-08-08 17:43:16
王雁鸣老师：回复lucas您好，可以的，但是不能税前扣除，还有补税和罚款的风险的。
2023-08-08 17:56:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小、马 发表的提问：
老师，供应商返厂货物 分录 借：应付账款（供应商）贷：库存商品 那么，供应商补差（临期商品，供应商补钱给咱，让咱处理）怎么做分录
您好！借：现金等 贷：营业外收入 应交税费-应交增值税。
270楼
2023-08-08 17:35:59
全部回复
小、马：回复宋生老师 不交税。供货商并没有实际补偿给咱现金。只是做了一个补差单，等结账的时候扣除这部分补差
2023-08-08 17:53:42
宋生老师：回复小、马您好！虽然没有，但是最终您还是要收到这部分收益。所以这样做是没有问题的。
2023-08-08 18:23:24
小、马：回复宋生老师 因为现在并不没有实际收到现金，可不可以可以做分录： 借：应付账款（供货商）贷：营业外收入 ？？？
2023-08-08 18:46:10
宋生老师：回复小、马您好！可以的。只是计入营业外收入，是很容易引人注意的。
2023-08-08 19:13:14
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