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销售劳务增值税会计分录
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 舒心的芒果 发表的提问：
以现金支付销售A产品发生的运杂费424元（含增值税24元）会计分录
借:销售费用400 应交税费-增值税-进项税额24 贷，库存现金424
256楼
2023-08-09 17:04:31
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 舒服的小海豚 发表的提问：
借：管理费用 /销售费用/财务费用/制造费用 应交税费--应交增值税 贷：银行存款这个分录不对是吧？就只针对会计分录
您好，要看具体业务，有记入管理费用的。
257楼
2023-08-09 17:14:59
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舒服的小海豚：回复笑笑老师 老师举个例子说明一下呗
2023-08-09 17:46:45
笑笑老师：回复舒服的小海豚您好 比如，购买办公用品 如果是小规模的，购入商品进项不能抵扣，价税合计借记管理费用，贷记银行存款 如果是一般纳税人，购入商品进项可以抵扣，以价款借记管理费用，借记应交税费－应交增值税（进项税额），货记银行存款等 。 所以上述您做的分录，如果是小规模，您的分录是不正确的
2023-08-09 18:13:00
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 鳗鱼小熊猫 发表的提问：
出售股票1200万增值税16%的会计分录
借：银行存款1200 贷：股本 应交税费～增值税～销
258楼
2023-08-10 15:33:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ zaihua 发表的提问：
劳务发票需要下月才可以开，这月需要计入成本的话，6%的增值税如何处理，怎么做会计分录噢
你好，下个月开就在下个月做分录就是了，这个月不需要确认收入
259楼
2023-08-10 16:02:55
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zaihua：回复邹老师 老师公司已开发票出去，可做成本时，劳务发票下月才可以收到，但又想把这个人工做进去，请问怎么处理好？
2023-08-10 16:28:22
邹老师：回复zaihua你好，可以先暂估
2023-08-10 16:52:48
zaihua：回复邹老师 老师，我就是不会怎么做账务处理，有6%的增值税，到时候可以抵扣，请问暂估的话只是先把不含税的做入成本，税金到下月才做吗？还是，谢谢
2023-08-10 17:03:27
邹老师：回复zaihua你好，是的 借；劳务成本等科目 贷；应付账款
2023-08-10 17:28:09
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 张英 发表的提问：
我们是销售方，客户没让开发票，只开了收据，那做会计分录的时候还用写应交税费_应交增值税(销项税额)这个会计分录吗
没有开票，也要申报纳税的，要确认应交税费_应交增值税(销项税额)
260楼
2023-08-10 16:25:20
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 友好的小兔子 发表的提问：
根据本月产品销售应交的增值税10000计算产品销售营销的城市维护建设说，70%和教育税附加3%的会计分录
你好 借税金及附加  贷应交税费  各附加名      10000*7%/3% 借应交税费 贷银行      城市维护建设说，70%  是打错字了吧  
261楼
2023-08-10 16:49:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售甲材料300公斤，开具增值税专用发票，价款8000元，增值税1360元账款收存银行的会计分录
借；银行存款 9360 贷；其他应收款 8000 应交税费-应交增值税（销项税额）1360
262楼
2023-08-10 17:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 均和汽租傅娟 发表的提问：
老师我公司销售有代金卷和储值卡，储值卡是充500送50请问会计分录应如何做
借；银行存款 贷；预收账款 500 借；预收账款 销售费用 贷；主营业务收入 应交税费
263楼
2023-08-16 15:47:42
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 激昂的秀发 发表的提问：
小规模 季度纳税，第二个月发生销售， 借 银行存款， 贷 主营业务收入 贷 应交税费 应交增值税 销项， 月底 增值税应该怎么做会计分录呢
小规模科目到二级就好 月底免的增值税 借应交税费贷营业外收入
264楼
2023-08-16 16:06:53
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Amy 发表的提问：
老师，这个月销售金额没有超过三万，减免的增值税，会计分录是什么
小微企业增值税减免账务处理 小企业会计准则：发生业务时账务处理为： 借：银行存款或现金等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 月底收入不超过3万元或季度不超过9万，不缴纳增值税，将计提的增值税转入营业外收入： 借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入 企业会计准则确认收入 借：银行存款贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 月销售额不超过3万或季度不超过9万借：应交税费——应交增值税 贷：其他收益 借：其他收益 贷本年利润 其他收益期末，应将本科目余额转入“本年利润”科目，本科目结转后应无余额。
265楼
2023-08-16 16:35:50
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Amy：回复maize老师 老师我们是采用的一般企业会计准则，属于一般纳税人
2023-08-16 16:56:43
maize老师：回复Amy企业会计准则确认收入 借：银行存款贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 月销售额不超过3万或季度不超过9万借：应交税费——应交增值税 贷：其他收益 借：其他收益 贷本年利润 其他收益期末，应将本科目余额转入“本年利润”科目，本科目结转后应无余额。
2023-08-16 17:25:22
朱小慧老师
职称：注册会计师,初级会计师
4.99
解题: 1.21w
引用 @ 学堂用户r2xvmx 发表的提问：
公司销售包装物，收到价款20000元，增值税3400元，款项存入银行，会计分录
您好，计算过程如下 借：银行存款23400 贷：其他业务收入20000 应交税费-应交增值税（销项税）3400
266楼
2023-08-16 16:41:43
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售产品并且代垫运输费用有增值税专用发票需要做会计分录么
要的 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 其他应付款
267楼
2023-08-16 16:59:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 自觉的小蚂蚁 发表的提问：
以银行存款支付销售产品广告费5000元，增值税300元，会计分录怎样做
同学你好，一般纳税人，取得专用发票，用于应税项目，借：销售费用-广告费，5000元，应交税费-应交增值税-进项，300元，贷；银行存款，5300元。
268楼
2023-08-17 16:35:13
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 蓝玫瑰 发表的提问：
公司临时工自己去税务大厅开劳务费发票，然后把所有完税凭证和增值税发票交到公司报销，公司该怎么做会计分录？
借：劳务费用 贷：银行存款 税费也是费用，单位承担
269楼
2023-08-17 16:47:08
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 会计学堂辅导老师-韩老师 发表的提问：
增值税进项税，销项税怎么会计处理分录
按下面这个做账结转
270楼
2023-08-17 16:59:59
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