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提工程管理费的会计分录
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 顺利的万宝路 发表的提问：
计提工资，社保公积金的会计分录 例如管理费用应付工资600社保60公积金45（企业负担）个税12实发500怎么做分录
计提借:管理费用（公司部分） 贷:应付职工薪酬 交社保借:应付职工薪酬（公司）其他应收款（个人） 贷:银行存款 发工资借:应付职工薪酬（应发） 贷:其他应收款（个人社保） 银行存款（实发） 应交税费（个税）
16楼
2022-12-21 04:35:08
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顺利的万宝路：回复小云老师 计提工资和社保公积金是不是借管理费用贷：应付职工薪酬应付金额 计提社保和公积金是不是借：管理费用贷应付职工薪酬社保公积
2022-12-21 04:59:45
顺利的万宝路：回复小云老师 计提的公积金和社保是公司部分吗
2022-12-21 05:24:35
顺利的万宝路：回复小云老师 那个人的怎么做
2022-12-21 05:44:09
顺利的万宝路：回复小云老师 发放工资是借：应付职工薪酬实发工资贷应付职工薪酬社保（个人部分） 应交税费-个税银行存款
2022-12-21 05:55:43
顺利的万宝路：回复小云老师 以银行存款支付个税是不是借：应交税费个税应付职工薪酬社保公积金贷银行存款吗
2022-12-21 06:21:36
顺利的万宝路：回复小云老师 麻烦老师讲解讲解
2022-12-21 06:40:12
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师
2022-12-21 06:56:42
小云老师：回复顺利的万宝路同学，分录我前面有写给你的，括号里金额也做了说明，你下面写的有改动，不需要改，按那个做就行了
2022-12-21 07:24:44
顺利的万宝路：回复小云老师 好
2022-12-21 07:51:01
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师
2022-12-21 08:01:03
小云老师：回复顺利的万宝路缴纳个税是借应交税费 贷银行存款
2022-12-21 08:23:12
小云老师：回复顺利的万宝路不客气，祝你工作顺利
2022-12-21 08:45:44
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师，也祝你工作顺利，祝我学业顺利刚开始学不太懂
2022-12-21 09:12:53
小云老师：回复顺利的万宝路会计就是熟能生巧的，你没问题的
2022-12-21 09:40:07
小云老师：回复顺利的万宝路满意请五星好评，谢谢
2022-12-21 10:05:40
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
计提管理费的会计分录 和冲回的分录
借管理费用贷其他应付款 冲回时借管理费用负数 贷其他应付款负数
17楼
2022-12-21 05:30:18
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 阳光 发表的提问：
工会经费分录 计提：借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
对
18楼
2022-12-21 06:37:31
全部回复
于老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师,CMA,审计师
4.99
解题: 0.21w
引用 @ 学堂用户zippsj 发表的提问：
工会经费分录 计提：借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
您好，是的，这么做没错
19楼
2022-12-21 07:50:18
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 淡淡的指甲油 发表的提问：
计提工会经费的会计分录怎么做？计提时:借:管理费用 贷:应付职工薪酬～工会经费 这样做对吗
你好！在借：管理费用后加一个工会经费
20楼
2022-12-21 08:57:39
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
计提工资的会计分录，可以借管理费用-管理人员职工薪酬，贷应付职工薪酬吗？
贷：应付职工薪酬-应付工资
21楼
2023-01-02 15:56:21
全部回复
曹帅老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 0.22w
引用 @ 轻装生活 发表的提问：
计提工资的时候，借：管理费用--工资 管理费用--工会经费，贷：应付职工薪酬，这分录正确吗？
您好： 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 借：管理费用-工会经费 贷:应付职工薪酬-工会经费
22楼
2023-01-02 16:25:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 吴玲 发表的提问：
只收取管理费的工程公司结转成本的会计分录如何做？
你好 借；主营业务成本 贷；劳务成本
23楼
2023-01-02 16:39:07
全部回复
吴玲：回复邹老师 这个成本怎么计提？
2023-01-02 16:51:02
邹老师：回复吴玲你好，计提工资的时候 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬
2023-01-02 17:20:05
吴玲：回复邹老师 如果是工料款怎么计提？
2023-01-02 17:35:00
邹老师：回复吴玲你好，工料款是什么意思？
2023-01-02 17:47:09
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
老师，咨询一下过账，我个人把40万转给挂靠公司，挂靠公司再把40代付给租赁公司付油款，租赁公司收到40万过账油款扣除管理费后把剩下的钱转回我个人，挂靠公司40万要等到工程款回来后再退给我们，请问会计分录第二步挂靠公司付款的钱怎么做分录，麻烦再看看我的其它分录对不对，谢谢
你好，油费是做为您公司的成本么，为什么最后又冲了生产成本？
24楼
2023-01-02 17:03:06
全部回复
泡沫：回复立红老师 油费不是我公司的成本，是让租赁公司通过油费帮我们过账
2023-01-02 17:42:53
立红老师：回复泡沫你好，如果是这样的，对方付油费，您方不需要做处理的，
2023-01-02 17:57:57
泡沫：回复立红老师 但是对方要把钱扣除管理费后把剩下的钱退给我们，挂靠公司要把工程款回来后再把借的40万再退给我们
2023-01-02 18:10:58
立红老师：回复泡沫你好， 付款给挂靠公司 借：其他应收款 贷：银行存款 对方给我们回款 借：银行存款 借：管理费用 贷：其他应收款 就可以的
2023-01-02 18:25:03
泡沫：回复立红老师 贷方不能摆其它应收款，因为付给挂靠公司的40万要等到工程款回来再还给我们，租赁公司扣除点子费把剩余的钱退给我们给挂靠公司没关系
2023-01-02 18:47:06
立红老师：回复泡沫你好，我理解是这样的，您给工程公司40万，工程公司将这40万给租租赁公司，租赁公司扣除管理费用将其余的款项返还给您，然后将来工程公司再返给您40万，
2023-01-02 19:05:08
泡沫：回复立红老师 那老师这个分录怎么做才能平呢
2023-01-02 19:17:09
立红老师：回复泡沫你好，您公司一共付出的是40万，将来收回来如果是扣掉管理费用后的余额，还是收回一个余额，再收回一个40万，如果收了两笔，那多余额的40万是什么钱呢
2023-01-02 19:28:55
泡沫：回复立红老师 付出的40万是借给挂靠公司的，然后挂靠公司再把40万转给租赁公司过账油款，租赁公司收到40万扣除点子费再把剩余的钱转给我们，租赁公司退给我们的钱给我们借给挂靠公司没关系的，挂靠公司以后收到工程款再把40万还给我们，整个过程就是这样的
2023-01-02 19:46:26
立红老师：回复泡沫你好，比如扣的管理费是10万，就是说您收了一个租赁公司给您的30万，又收了一个挂靠公司给您的40万，如果是这样，其中有一笔应是企业的收入
2023-01-02 20:06:48
泡沫：回复立红老师 你没理解到意思，请你再看看上面我说的那段话，我做内账，租赁公司退回来的钱不是收入，只是让租赁公司把钱从挂靠公司那里套出来，我就是想知道咋个做分录才借贷平衡
2023-01-02 20:32:05
立红老师：回复泡沫你好，按上面的意思，挂靠公司将钱转给租赁公司，就说明这笔钱已经套出来了，为什么挂靠公司将来还给您公司40万呢。 如果是上面分录借贷平衡， 借：生产成本 贷：其他应收款 因为这笔钱将来是转给租赁公司支付给您公司，非常抱歉 ，不知道我理解是不是正确
2023-01-02 20:49:46
泡沫：回复立红老师 虽然钱回来了，但这个是我们自己出钱让挂靠公司先付给租赁公司的，挂靠公司的钱要到工程款回来了再从工程款里还给我们的
2023-01-02 20:59:54
立红老师：回复泡沫你好，我们的钱已经回来了，那么挂靠公司再给我们一笔钱，这笔钱是什么钱呢，我们只支付出去一笔，就相当于经过挂靠公司把这个钱转租赁公司，租赁公司扣点后再把钱还给我们，我们的钱已经回来了，为什么挂靠公司还要再给我们一笔钱呢？我觉得挂靠公司不应再给我们钱的， 我是这样理解的
2023-01-02 21:19:21
泡沫：回复立红老师 老师，你还没有理解我的意思，挂靠公司的账上还没有收到我们做的工程款，但是现在又要先付租赁公司的油款，我们就先借钱给挂靠公司，挂靠公司收到借支后再付给租赁公司油款，租赁公司是我们自己找的，租赁公司收到钱后扣除点子后再把钱转给我们，意思是租赁公司是我们自己的，挂靠公司收到工程款后再把40万还给我们，工程款就少了40万，我就是想知道分录怎么做才借贷平衡
2023-01-02 21:38:25
立红老师：回复泡沫你好，，比如挂靠公司应给您100万的工程款，原本这40万是需要从100万中出的，但是现在挂靠公司还没有收到100万，所以我们先借给他40万，将来从100中扣除，还给我们60万
2023-01-02 22:07:01
泡沫：回复立红老师 是的
2023-01-02 22:31:06
泡沫：回复立红老师 但是40万租赁公司是开票从挂靠公司那里转出来的
2023-01-02 22:48:58
立红老师：回复泡沫你好，抱歉，想了很长时间，实在是没有缕清这其中的关系，不能给您准确的回复，不能帮助到您，非常抱歉 ！
2023-01-02 22:59:23
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 称心的钻石 发表的提问：
根据“工资费用分配表”列式产品生产工人工资为560000元，车间管理人员工资为50000元，企业行政管理人员工资为42000元 编制计提生产工人工资的会计分录 编制计提车间管理人员工资的会计分录
借生产成本560000 制造费用 贷应付职工薪酬610000
25楼
2023-01-02 17:14:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 朝欣 Sara 发表的提问：
工会经费计提问题 工会经费的计提比例 是按管理费用工资的金额*2%吗？ 分录如下 计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保（个人部分） 应付职工薪酬-公积金（个人部分） 其他应付款（党费） 计提工会经费 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
分录是正确的，工会经费的计提比例 是按管理费用工资的金额*2%
26楼
2023-03-21 20:56:07
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 横竖撇捺 发表的提问：
工会经费是按本分录管理费用几天还是按本分录的银行存款计提
你好，按照管理费用或应付职工薪酬计提
27楼
2023-03-21 21:01:43
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 芬奶奶 发表的提问：
老师，请问下建筑业上，下车费的会计分录怎么做？招待费的会计分录计入管理费还是工程施工中的间接费用一招待费？
你好上下车费计入间接费用-装卸费，招待费计入借销售费用-招待费，贷应付职工薪酬
28楼
2023-03-21 21:26:21
全部回复
芬奶奶：回复小洪老师 好的，谢谢老师！
2023-03-21 22:10:59
小洪老师：回复芬奶奶好的同学不用客气的
2023-03-21 22:37:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我们是建筑企业，计提折旧问题：分录这样的：借：管理费用-折旧 工程施工-XX工程-其他费用 贷：累计折旧
这样做对吗?怎么解释？
29楼
2023-03-21 21:50:59
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙是这样的
2023-03-21 22:10:08
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 棉糀鎕 发表的提问：
比如一个工程20万，扣除税金，管理费，支付的材料，人工，还有3万工程款，那这个工程完工了，要把这个剩余款项汇给对方，我怎么做会计分录
你这是被挂靠方吗？你给他打款你要有发票才可以的，他给你开发票吗
30楼
2023-03-22 20:53:59
全部回复
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