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多缴企业所得税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天会亮、心会暖 发表的提问：
计提2017年度汇算清缴企业所得税会计分录
你好 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税
106楼
2023-06-07 19:29:14
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 飘逸的曲奇 发表的提问：
社会团体缴纳的企业所得税会计分录怎么做？
借其他费用贷应交税费
107楼
2023-06-07 19:47:59
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刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.98w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
企业所得税汇算清缴，退税怎么做会计分录
你好 借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润
108楼
2023-06-19 18:09:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 简单、 发表的提问：
季度企业所得税缴纳时的会计分录和税务退回的会计分录怎么写
你好 借；；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 退回 借；银行存款 贷；；应交税费-企业所得税
109楼
2023-06-19 18:28:15
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简单、：回复邹老师 老师，收到税款当月还需要做结转？
2023-06-19 18:54:35
简单、：回复邹老师 老师，结转的科目是什么呢
2023-06-19 19:16:12
邹老师：回复简单、你好，不需要，因为这个不是损益科目
2023-06-19 19:29:09
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 37°C 发表的提问：
本季度要计提企业所得税，以前年度有多缴了企业所得税，计提的分录应该怎么做？
按照应交数额计提。
110楼
2023-06-19 18:55:47
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 激情的胡萝卜 发表的提问：
一般纳税人汇算清缴补缴企业所得税的会计分录
您好 借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：银行存款
111楼
2023-06-19 19:03:35
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 柳儿 发表的提问：
季度缴纳的企业所得税，会计分录怎么做？
你好 借：所得税费用 贷：应交税费-所得税 借：应交税费-所得税 贷：银行存款
112楼
2023-06-19 19:29:58
全部回复
柳儿：回复轶尘老师 年度清算的所得税，又怎么处理？
2023-06-19 19:47:25
轶尘老师：回复柳儿借：以前年度损益调整 贷：应交税费-所得税 借：应交税费-所得税 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-06-19 20:07:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 惘然 发表的提问：
年末企业所得税未计提，1月份缴纳了所得税得会计分录怎么做
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
113楼
2023-06-20 18:20:56
全部回复
惘然：回复邹老师 以前年度损益调整这个科目我应该加到添加哪里
2023-06-20 18:50:59
邹老师：回复惘然你好，是损益类科目
2023-06-20 19:12:24
惘然：回复邹老师 直接在损益类增加大类科目吗？
2023-06-20 19:22:52
邹老师：回复惘然你好，是的，是一级科目 在未分配利润科目之前增加
2023-06-20 19:33:24
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ kelly 发表的提问：
冲减多计提企业所得税的会计分录怎么做？
借：所得税费用（红字） 贷：应交税费-所得税（红字）
114楼
2023-06-20 18:28:14
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kelly：回复轶尘老师 计提多计提企业所得税的会计分录可以不用红字冲减，直接相反的分录吗？借：应交税费一应交所得税 贷：所得税费用，这样做规范吗？
2023-06-20 18:45:38
轶尘老师：回复kelly不规范 需要红字冲减
2023-06-20 19:12:37
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 还单身的眼睛 发表的提问：
年度汇算清缴缴纳企业所得税怎么写会计分录
同学你好 是补交的还是退的
115楼
2023-06-20 18:52:04
全部回复
还单身的眼睛：回复朴老师 是补缴的，老师
2023-06-20 19:05:38
朴老师：回复还单身的眼睛同学你好是什么企业会计准则
2023-06-20 19:28:21
还单身的眼睛：回复朴老师 小企业会计准则
2023-06-20 19:46:22
朴老师：回复还单身的眼睛借利润分配未分配利润 贷应交税费所得税 借应交税费所得税 贷银行存款
2023-06-20 19:58:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 囡囡 发表的提问：
缴纳企业代收代缴个人所得税会计分录怎么写
借；应交税费 贷；银行存款
116楼
2023-06-20 19:20:59
全部回复
囡囡：回复邹老师 我们这里的会计分了两步走：借：应交税费/个人所得税（工资）贷：银行存款 第二步借：其他应收款/代收代缴个人所得税 贷：应交税费/个人所得税 第二步是什么意思
2023-06-20 19:39:21
邹老师：回复囡囡借；应付职工薪酬 贷；应交税费 借；应交税费 贷；银行存款 计提，扣缴是这样的分录
2023-06-20 20:05:17
囡囡：回复邹老师 计提是什么意思 为什么要计提
2023-06-20 20:33:02
邹老师：回复囡囡你好，就是计算提取 税金就需要计提的
2023-06-20 20:43:16
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 朱红英 发表的提问：
企业所得税季度预缴，怎么做账，会计分录
按你们实际需要缴纳所得税做借所得税费用贷应交税费 借应交税费 贷银行存款
117楼
2023-06-21 18:34:43
全部回复
肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 红枫叶 发表的提问：
扣缴企业所得税的票据怎么做会计分录？
借：应交税费～应交所得税 贷：银行存款
118楼
2023-06-21 18:50:04
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 莫惜 发表的提问：
补缴19年的企业所得税怎么做会计分录
您好 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
119楼
2023-06-21 19:04:44
全部回复
莫惜：回复bamboo老师 需要做以前年度损益调整吗
2023-06-21 19:16:51
bamboo老师：回复莫惜单位用什么会计准则
2023-06-21 19:46:04
莫惜：回复bamboo老师 小会计准则
2023-06-21 20:01:34
bamboo老师：回复莫惜那就这样写分录好了
2023-06-21 20:25:44
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小样儿 发表的提问：
2018年汇算清缴补交企业所得税会计分录
你好 借 以前年度损益调整 贷 应交税费 借 应交税费 贷 银行存款 借 利润分配 贷以前年度损益调整
120楼
2023-06-21 19:17:59
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