这个月有留抵税额请问怎么写会计分录，我们以前是 借：应交增增值税-销项 应交增值税-未交，贷：应交增值税-进项

老师，假使我这个月开票100万，异地预缴税金增值税3万，城建税2100，教育附加900，地方教育附加600，个人所得税2000，企业所得税2000。我接下来的确认收入的分录跟计提税金支付税金的分录怎么做？ 确认收入的分录 借：应收账款100万 贷：主营业务收入97万 应交税费-应交增值税3万 交纳时： 借：应交税款…预交增值税3万， 应交税费…城建税2100， 应交税费…教育附加900， 应交税费…地方教育附加600， 应交税费…个人所得税2000， 应交税费…企业所得税2000 贷银行存款37600 计提时: 借:税金及附加 贷:应交城建税 应交教育附加 应交地方教育附加 以上分录对吗？ 应交税费预交增值税可不可以用？应交税费应交增值税科目 个税，跟企业所得税，增值税都不用计提对吗？

老师，我刚接手这户一般纳税人账户，原会计计提增值税是这么计提的借:应交税费-应交增值税_转出未交增值税 贷:应交税费_未交增值税 缴费时 借:应交税费-未交增值税 贷:现金 但是这样应交税费明细账最终显示余额在借方不平。请老师给个正确分录？谢谢

退货会计分录 借：应付帐款11.7 贷：原材料 10 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 1.7月份终了 是不是做分录 借： 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 1.7 贷：应交税费-未交增值税 1.7

新华酒厂2018年十二月份用薯类白酒90吨成本¥10,000抵偿人和公司债务¥58,500本月该类白酒最高售价为¥5200平均每吨不含税售价为¥5000白酒使用比例税率为20%定额税率为¥0.5每斤增值税适用税率为16% 请为新华酒厂进行如下会计处理 一计算新华酒厂应纳消费税额 二计算新华球场应纳增值税销项税额 三 确认收入会计分录 四 确认成本会计分录 五，确认消费税会计分录。