哈哈：回复小婵老师 可是管理费用没冲减啊

哈哈：回复小婵老师 老师，管理费用没冲减啊

小婵老师：回复哈哈哦哦，抱歉递减的时候贷方是管理费用科目，是我疏忽了

吴晓婷：回复王超老师 老师，这个贷方108711.22元是不正确的，正确的应该是25370.56，因为期末还有留抵的66160.39元，那我这个要怎么处理呢

王超老师：回复吴晓婷你好，你要把整个增值税的明细账给我可以的，光看未交增值税是看不出问题的

吴晓婷：回复王超老师 其他的都没有问题，就是未交增值税应该是25370.56，然后我账上是108711.22，期末留抵的66160.39我没有做账务处理，所以才导致实际和账上不一致

王超老师：回复吴晓婷是的 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税66160.39 贷: 应交税费-未交增值税66160.39

吴晓婷：回复王超老师 那这样我未交增值税的贷方不是又增加了66160.39吗？那贷方金额就变成174871.61了吧

王超老师：回复吴晓婷是的，因此我之前说了，你们其他地方的账务处理也是有问题的，光看未交增值税是看不出问题的

吴晓婷：回复王超老师 老师，你帮我看看问题出在哪里

王超老师：回复吴晓婷你看一下你的图片，我这边收到的是这样的

郭老师：回复赵小胖胖胖你这个月需要交税吗

赵小胖胖胖：回复郭老师 需要哦

郭老师：回复赵小胖胖胖借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 这个是你需要交的税额

赵小胖胖胖：回复郭老师 留抵的那部分不用做分录吗？

赵小胖胖胖：回复郭老师 就是6月有留抵，7月抵扣，但是7月还是要交税的

郭老师：回复赵小胖胖胖上月转出未交增值税借方体现了不需要的 七月份做结转的，八月份做交税的分录

养猫专业户：回复邹老师 请问下。我用的用友T3软件，我开销项 J:银行存 款 117 D：主营业务收入 100 应交税金-销项 17 我抵扣 J:主营业务成本 200 应交税金-进项 34 D：银行 234 请问下，，我直接这样做就可以了。。。。不用再做月底税额结转，用友T3系统直接在明细账里就有，税额留底多少的数，只有在我要缴增值税的时候，月底做 未交增值税转出就可以了？谢谢

邹老师：回复养猫专业户你好，是的

苹果汁：回复maize老师 税款没有退回，而是留抵

maize老师：回复苹果汁那交做借应交税费 贷银行，就可以，后续抵减的做借所得税费用 贷应交税费就可以

微笑吧，趁现在还有牙齿：回复宋生老师 进项、销项需要结转吗

宋生老师：回复微笑吧，趁现在还有牙齿你好！没有要求结转，这2个可以有余额。

微笑吧，趁现在还有牙齿：回复宋生老师 应交税费下的二级科目都可以有余额吗

宋生老师：回复微笑吧，趁现在还有牙齿你好！增值税下面的，未交增值税一般是没有余额的。缴纳后就没有了。

杜俊芝：回复森林老师 那期初借方余额30多万，这是啥意思啊？

杜俊芝：回复森林老师 是不是上月有分录没做

森林老师：回复杜俊芝就是之前的进项税多，到本期做留底了，以后还能抵扣销项税的。

杜俊芝：回复森林老师 上个月还交的税，没有留抵税额

森林老师：回复杜俊芝那只能查账，去看一下怎么形成这个数据的

杜俊芝：回复森林老师 我查的就是每个月的进项税额累计起来的，这个怎么消啊？

森林老师：回复杜俊芝这个要看什么原因形成的，你的进项要是对的，那你就应该可以抵扣的，但你上月又交了税，肯定还是有问题，再找找。

杜俊芝：回复森林老师 月底要怎样结转呢？可能是差分录了

森林老师：回复杜俊芝你把这些都结转到未交增值税看行不行

方向与定位：回复maize老师 留抵税转到进项税额后，当期抵扣的分录呢？

maize老师：回复方向与定位转出未交增值税借方就是留底，不需要再转

maize老师：回复方向与定位实务中不做这个留底税额这个

方向与定位：回复maize老师 谢谢，我还有个问题请教，多计提的附加税，红冲时的分录怎样做？

maize老师：回复方向与定位借税金及附加 负数 贷应交税费 负数

红叶：回复悠然老师01 好的，谢谢老师！

悠然老师01：回复红叶可否给个五星好评？