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应付未付工资的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 微笑 发表的提问：
老师用其他应付款科目支付了现金，现金买了东西已经花完，现金的会计分录已经做好，可是如何把其他应付款作平呐？
你好，你们待会需要还钱给对方，借其他应付款贷银行存款。
256楼
2023-08-18 17:30:27
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微笑：回复郭老师 其他应付款也支付了银行存款，也花了一部分也需要作平其他应付款怎么做呐？老师
2023-08-18 17:59:21
郭老师：回复微笑其他应付款贷余额的吗
2023-08-18 18:28:11
微笑：回复郭老师 是的老师
2023-08-18 18:40:36
郭老师：回复微笑那就是你们单位还钱给个人 需要公户支付
2023-08-18 19:00:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
老师其他应付款个人承担社保余额贷方负数怎么调账会计分录怎么做
你好    贷方是负数 实际就是借方了。 说你们给员工缴纳了社保。忘记工资扣除了。 你要 在工资扣除就可以了  
257楼
2023-08-18 17:47:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 邓昆 发表的提问：
新注册的公司，老板用自己的钱垫付公司各项费用，请问会计分录借：现金 贷：其他应付款
你好，老板用自己的钱垫付公司各项费用是这样做分录 借；管理费用等科目，贷；其他应付款
258楼
2023-08-19 17:18:07
全部回复
邓昆：回复邹老师 邹老师你好！会计分录，借:管理费用，贷:其他应付款，就没有现金流量，出纳又该如何记现金日记账？
2023-08-19 17:48:33
邹老师：回复邓昆你好，这种情况不需要做日记账的
2023-08-19 18:08:16
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 霸气的乌龟 发表的提问：
稳岗补贴会计分录如何处理，收到稳岗补贴的时候贷记了其他应付款，支出稳岗补贴的时候如何处理
借银行存款贷其他应付款 支付时做相反分录
259楼
2023-08-19 17:37:05
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 热情的大炮 发表的提问：
公司收到挂靠车辆车主的订车款30000，贷方计入哪个会计分录，公司帮买车付首付10%，大概19000左右，如果记到其他应付款里以后怎么冲减出来，贷款计入其他应付款方便以后冲减车主抽本，订车款这个30000可以长期挂账吗
你好，同学。 贷 其他应付款。 你这帮付出的是冲其他应付款处理的。 可以的，这不影响。
260楼
2023-08-19 17:44:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 洋洋 发表的提问：
工资没有发的员工的会计分录是不是：借：其他应收款-默默 贷-应付职工薪酬
你好，计提时借管理费用 职工薪酬 贷应付职工薪酬，没有发的工资可以先放在应付职工薪酬科目里不用再做凭证。
261楼
2023-08-20 16:19:44
全部回复
洋洋：回复徐阿富老师 老师，以后发的时候怎么啊，
2023-08-20 16:41:18
徐阿富老师：回复洋洋发，借应付职工薪酬，贷银行存款。
2023-08-20 16:59:37
徐阿富老师：回复洋洋如果觉得我的回答还满意，请为我五星评价，谢谢
2023-08-20 17:28:20
洋洋：回复徐阿富老师 老师不写名字吗？
2023-08-20 17:43:57
徐阿富老师：回复洋洋你好，你有工资表的，要附在凭证后面
2023-08-20 17:54:15
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ a宝儿 发表的提问：
出售（预付账款、开发支出、无形资产）抵负债（应付账款、应付工资、其他应付款）但是负债比资产多、请问如何做会计分录
借，应付账款 应付工资等 贷，预付账款 无形资产等 资产处置损益 营业外收入等
262楼
2023-08-20 16:34:00
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a宝儿：回复陈诗晗老师 木木老师您好！请问营业外收入按照25%记税，其他的还需要记税吗？
2023-08-20 17:23:47
陈诗晗老师：回复a宝儿是的，这属于利得，缴纳所得税就可以啦
2023-08-20 17:36:10
a宝儿：回复陈诗晗老师 谢谢您
2023-08-20 17:58:18
陈诗晗老师：回复a宝儿不客气，祝你工作愉快。
2023-08-20 18:16:59
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 半夏微凉 发表的提问：
应付职工薪酬的会计分录如何编制：
确认时在贷方，发放冲销是在借方。
263楼
2023-08-20 16:58:31
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 小涛 发表的提问：
公司退货给供应商，但供应商的货款还不够扣（应付款为负数，那该怎么做会计分录呢？
先记在应付款上。
264楼
2023-08-20 17:24:08
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小涛：回复方老师 红字吗？会计分录是借：应付帐款 贷：原材料 是吗？
2023-08-20 17:37:48
方老师：回复小涛是的，应付账款借方余额表示是预付的账款。
2023-08-20 17:53:43
小涛：回复方老师 好的，谢谢
2023-08-20 18:20:51
方老师：回复小涛不客气，祝生活愉快，工作顺利！
2023-08-20 18:37:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 邓满媛 发表的提问：
老师：年底分红的会计分录：借：未分配利润、贷：应付利润，借：应付利润，贷：银行存款，是这样吗？
你好，分红的分录是 借；利润分配——应付股利 或应付利润， 贷；应付股利 或应付利润 借；应付股利或应付利润 ， 贷；银行存款
265楼
2023-08-20 17:54:00
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邓满媛：回复邹老师 老师：账上只有利润分配一未分配利润，没有应付利润，那要怎么做？
2023-08-20 18:24:04
邹老师：回复邓满媛你好，是你单位软件中负债科目没有应付利润，只有应付股利科目吗？
2023-08-20 18:46:45
邓满媛：回复邹老师 不是，应付利润没余额，未分配利润才有余额。
2023-08-20 19:08:03
邹老师：回复邓满媛你好，未分配利润不是会计科目，而是报表的项目，应当通过利润分配——未分配利润科目核算才是的
2023-08-20 19:26:10
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 大意的灰狼 发表的提问：
在16年1月补提社保会计分录是：借：利润分配-未分配利润 贷应付职工薪酬-社保费？这样的分录对嘛
您好，这样的分录不对，正确的是： 借：管理费用-工资奖金等科目 贷：应付职工薪酬-社保费。
266楼
2023-08-21 16:51:19
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大意的灰狼：回复王雁鸣老师 老师，是补提15年12月的社保哦，分录也是借：费用 贷：应付职工-社保吗？在16年补提15年12月的所得税会计分录是怎么做
2023-08-21 17:20:17
王雁鸣老师：回复大意的灰狼您好，为简化起见，如果补提金额小于贵公司15年利润的5%，就可以视同是16年的费用，如果确实金额较大，可以按您的分录处理。
2023-08-21 17:30:24
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 蜜桃二大爷 发表的提问：
农业公司付农民工工资的会计分录
你好 借农业成本-工资贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款
267楼
2023-08-21 17:03:12
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蜜桃二大爷：回复meizi老师 月末需要结转成本吗 ？
2023-08-21 17:20:38
meizi老师：回复蜜桃二大爷你好 你现在这个已经是成本了 要月末结转损益到本年利润去
2023-08-21 17:42:04
蜜桃二大爷：回复meizi老师 农民工工资是不是要造册申报个人所得税？
2023-08-21 18:02:50
meizi老师：回复蜜桃二大爷你好 是的 需要的 你要有工资表的
2023-08-21 18:25:33
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 米兔 发表的提问：
乱账都挂在其他应付款了，现在都挂900多万了，怎么能证明这些钱已经还清了，做个怎么样的会计分录把这些其他应付款冲平
您好同学，要去税务局用对方的公司的工商证明来清理掉
268楼
2023-08-21 17:12:18
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 下一页 发表的提问：
老师你好，请问公司还私人的借款是从公司另外一个人那里借的，会计分录都做其他应付款可以吗？
不是公司账户转之前那个人账上么？
269楼
2023-08-21 17:41:59
全部回复
下一页：回复maize老师 不是，就是老总私人的钱给员工的报销费用
2023-08-21 18:09:45
maize老师：回复下一页这样后续转老板账上就可以，报销时候做借xx费用 贷其他应付款-老板
2023-08-21 18:29:32
下一页：回复maize老师 由于是前期账，已经做成报销人的其他应付款，现在从老板那里拿钱支付给报销的人，后面的会计分录我该怎么做呢，不可以借贷都用其他应付款吗？
2023-08-21 18:47:25
maize老师：回复下一页是的，老板转给报销人，就做借其他应付款 贷其他应付款
2023-08-21 19:10:35
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
公司于2016年4月收到3.5万其他应付款，已返回5期共计1.5万元，在今年4月将剩余款项2万元付清，但是公户没有钱，向法人借款2万元，关于这3.5万没有账，现在怎么做会计分录账才能平
意思是4月收到时未做账务处理吗
270楼
2023-08-22 16:43:20
全部回复
兔子先森：回复方老师 @方老师：对，分期付款时也未做账务处理，今年4月份付清了2万，但是公户没有钱，是问法人借款的
2023-08-22 17:12:19
方老师：回复兔子先森现在补做账务处理 借银行存款 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款 借其他应付款 贷其他应付款
2023-08-22 17:36:11
兔子先森：回复方老师 @方老师：收到 借：银行存款 3.5 贷：其他应付款 3.5 还5期后 借：其他应付款 1.5 贷：银行存款 1.5 借：其他应付款 2 贷：其他应付款 2 对吗？
2023-08-22 17:58:49
方老师：回复兔子先森对的。
2023-08-22 18:21:20
方老师：回复兔子先森对的。
2023-08-22 18:32:29
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