飘逸的帽子：回复暖暖老师 那发票来了怎么写

暖暖老师：回复飘逸的帽子借制造费用贷银行存款

AA会计学堂-希老师：回复紫藤老师 我一直分不清楚往来款项是不是只要有涉及现金支付就要做预算分录，不影响单位的业务收支也要？ 比如其他单位拨来的款，我单位全款代转付，要不要做预算会计 看了很多例题只要有涉及现金支付就要做预算分录，不管是不是涉及业务收支，所以搞得我很难确定什么时候要做预算分录，请老师指教 我的理解是纳入预算收支涉及现金时要做，往来款项中虽有涉及现金如不涉及业务收入支出时，之只是互相往来这种情况不要做预算分录。可是看了很多例题有的要有的不要，我懵了？

紫藤老师：回复AA会计学堂-希老师你好，如果没有涉及收入支出的，不需要做预算会计 ，因为预算会计是收付实现制

阳光：回复逸仙老师 事业会计中，年终结账后，财政补助结转应该等于财政应返还额度，例如2018年财政应返还额度为200000，然而由于新会计不会做账，造成财政补助结转不等于200000.而是250000。怎样进行会计分录调账。

逸仙老师：回复阳光首先看看他怎么结转的，把他的结转分录发过来看看

阳光：回复逸仙老师 借，财政补助结转。贷，事业支出。借，财政补助收入，贷，财政补助结转。财政补助结转在贷方250000

逸仙老师：回复阳光是不是还有非财政补助也结转到财政补助里面了啊

小鱼儿：回复辜老师 不存在实际收到钱，是从工资里面直接扣的

辜老师：回复小鱼儿那你实际发放工资的时候全部扣除就可以了

SiQi：回复郭老师 库存商品也是负数100多万，然后二级明细下面才有库存金额，和做的结转成本附件库存表也对不上，之前会计说不要现在把明细结转到库存商品里这是为什么？

郭老师：回复SiQi库存商品一级科目余额是负数？ 你看下那个明细出现的负数 什么原因 是发票没有到货物到了销售出去了吗

努力努力再努力x：回复meizi老师 老师，平行计账不用做预算会计分录吗？

努力努力再努力x：回复meizi老师 老师？？

meizi老师：回复努力努力再努力x你们是事业单位吗？

努力努力再努力x：回复meizi老师 是的老师

meizi老师：回复努力努力再努力x事业单位不太熟悉 麻烦你重新发起提问问问其他事业单位的老师 抱歉

系统风控：回复遇见同学您好，如果是Q、Q群的问题，因Q、Q群的图片无法采集，请补充下图片，这样平台老师也可以更便利给您解答。

遇见：回复系统风控

系统风控：回复遇见是不是科目选错了呀，一般不会有其他这两个字的

系统风控：回复遇见没有其他应付职工薪酬这个科目，只有应付职工薪酬

遇见：回复系统风控 这个二级科目是别的会计做的 她六月做账是按这个其他应付职工薪酬做的 那她做错了我现在应该怎么办呀？以后怎么做呀？

系统风控：回复遇见以后不用这个科目就可以了，只用应付职工薪酬就可以 工资计提和发放的分录为1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

晓溪：回复李老师 如果代扣保险和个税呢

李老师：回复晓溪发工资加一个贷应交税费