您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付工资——工资 2.计提社保，公积金（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付工资——社保，公积金 3.次月发放工资时 借：应付工资——工资 贷：其他应收款——社保，公积(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保，公积 借：应付工资——社保，公积(企业部分) 其他应收款——社保，公积(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

可以，将上月凭证调整一下

你好 1 如果固定资产还没到公司，列入预付账款 2 如果固定资产已到公司，并达到可使用状态，直接借记固定资产

你好，你的企业负担的社保不对企业负担的社保应该单独做一个计提，借管理费用，社保贷应付职工薪酬，社保 缴纳的时候 借应付职工薪酬、社保、 其他应收款、社保个人负担的部分， 贷银行存款。

你好 是筹建期吗 记管理费用开办费贷应付职工薪酬

您好 借：其他应收款-押金 贷：银行存款

你好，1，个人承担的社保和个税不计提， 2，计提工资时借管理费用等 贷应付职工薪酬-工资 3 计提单位部分社保 借管理费用 贷应付职工薪酬-职工社保 4 缴纳社保 借应付职工薪酬-职工社保（单位部分 ） 借其他应收款或其他应付款-个人部分社保 （发工资时扣回做贷方） 贷银行存款