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多开发票会计如何处理的
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小猫儿 发表的提问：
基金公司的会计处理，发行基金产品时如何会计处理
借：银行存款贷：应付债券
61楼
2023-05-04 21:05:52
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 崔卫东 发表的提问：
建筑业跨年未开具发票收入在下一年度开具了发票会计分录如何处理
未开票的收入跨年的账务处理是： 1、确认上年度未开票收入： 借：应收账款（或银行存款） 贷：应交税费-应交增值税-销项税 以前年度损益调整 2、结转 借：以前年度损益调整 贷：利润分配--未分配利润 3、计提及补缴附加税 （1）补提附加税 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-城建税 其他应交款-教育费附加 其他应交款-地方教育费附加 （2）结转时： 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整 （3）缴纳税费： 借：应交税金--城建税 其他应交款-教育费附加 其他应交款-地方教育费附加 贷：银行存款
62楼
2023-05-04 21:14:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
2016年1月开具的“建筑业统一发票（电子）”应该如何进行会计处理
一张结算项目是“工程款”，一张是具体的项目名称
63楼
2023-05-08 20:33:06
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QQ老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好！跨年了？工程你们是按什么处理的？
2023-05-08 21:03:55
爱吃蘑菇的小菇凉：回复QQ老师 不是跨年，我新到一家公司，在补做16年的账
2023-05-08 21:32:34
QQ老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好！计入你们的在建工程完工转入固定资产就可以
2023-05-08 21:45:28
爱吃蘑菇的小菇凉：回复QQ老师 不是，是我们在税局代开的发票，要向别人收款的，是收入 是不是借：应收账款，贷：工程结算
2023-05-08 21:58:44
QQ老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好！建筑业可以这样操作
2023-05-08 22:22:01
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ? 紫彦? 发表的提问：
销货方多开的发票该如何处理？数量和金额都多开。是属损耗
你好，开错的发票退票重开
64楼
2023-05-08 20:51:16
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? 紫彦?：回复玲老师 对方不愿意重开，因为金额不多几十块钱该如何处理？
2023-05-08 21:04:45
玲老师：回复? 紫彦?那你就按发票金额入账
2023-05-08 21:25:39
? 紫彦?：回复玲老师 那损耗的几十块钱不需要支付该入什么科目？那领用材料时一起领这损耗，借方又是什么科目？
2023-05-08 21:50:28
玲老师：回复? 紫彦?按照去掉正常的损耗，实际的数量入库金额按发票的金额填写
2023-05-08 22:04:56
? 紫彦?：回复玲老师 但付款不按发票付哦，是少付的，该如何做会计分录？
2023-05-08 22:33:31
玲老师：回复? 紫彦?因为什么原因要少付款 ？
2023-05-08 22:47:50
? 紫彦?：回复玲老师 是对方多开了发票啊
2023-05-08 23:04:27
玲老师：回复? 紫彦?那只能是退票重开 没有其他的办法
2023-05-08 23:20:33
玲老师：回复? 紫彦?开错的发票就要重开 ，不然你做账了也不能税前扣除 这个发票不能用
2023-05-08 23:46:36
? 紫彦?：回复玲老师 对方就是不愿意重开，因为金额不多几十块钱
2023-05-09 00:07:13
玲老师：回复? 紫彦?如果你也不想退票，那你就按照这个发票金额记账差额先记应付账款，后面用现金冲平也可以
2023-05-09 00:28:27
? 紫彦?：回复玲老师 我也想退了开正确的不用我想那么多，虽然金额不多。可对方不愿退来退去那么麻烦呢！那我想问老师多开的数量是做损耗可以吗？数量不多两个
2023-05-09 00:50:33
玲老师：回复? 紫彦?你好 按发票的金额入账 数量按实际 收到的数量 入库 付款差额你先挂往来 不退票也只能这样做
2023-05-09 01:09:48
? 紫彦?：回复玲老师 哦好的，多谢老师！老师辛苦了，谢谢您的耐心回答！
2023-05-09 01:29:40
玲老师：回复? 紫彦?不客气的，祝工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价
2023-05-09 01:54:40
? 紫彦?：回复玲老师 哦，那以后应付账款还是要用现金冲平对吗？
2023-05-09 02:17:12
玲老师：回复? 紫彦?是的，以后这个应付账款可以用现金冲平
2023-05-09 02:30:21
? 紫彦?：回复玲老师 好的谢谢老师
2023-05-09 02:54:18
玲老师：回复? 紫彦?不客气的，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复及评价
2023-05-09 03:19:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 心莜 发表的提问：
2016年开具的发票，会计没有入账，现在入账税务方面如何处理
借；应收账款等科目 贷；以前年度损益调整 应交税费
65楼
2023-05-08 21:05:58
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 光亮的哈密瓜 发表的提问：
未完工的工程已开发票，但未收到工程款，如何进行会计处理
你好！ 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
66楼
2023-05-09 20:18:12
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问：
客户要求我们多开发票，这种情况如何处理呢。
可以拒绝，超过销售收入的多开发票属虚开发票的一种情形。虚开发票处以罚款，购成犯罪的会追究邢事责任。
67楼
2023-05-09 20:33:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玉玲珑(陈秀玲) 发表的提问：
我冲红的发票收入应如何做会计帐务处理？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
68楼
2023-05-09 20:40:46
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玉玲珑(陈秀玲)：回复邹老师 是对我原来做的会计科目反过来做吗？
2023-05-09 20:55:20
邹老师：回复玉玲珑(陈秀玲)你好，是的，可以是相反分录正数，或相同分录，金额负数
2023-05-09 21:10:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 1812938169 发表的提问：
本月开具的发票税率错误，如何处理，财务如何处理
你好，当月错误就作废，作废了就不需要做账务处理的
69楼
2023-05-09 21:02:59
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1812938169：回复邹老师 上
2023-05-09 21:16:21
1812938169：回复邹老师 上月
2023-05-09 21:31:12
邹老师：回复1812938169你好，申请开具负数发票冲销，然后开具正确税率发票 做负数分录，然后根据正确税率做正常销售分录
2023-05-09 21:53:43
1812938169：回复邹老师 上月错误的发票如何处理
2023-05-09 22:14:21
1812938169：回复邹老师 按错误的税率做账？
2023-05-09 22:29:39
1812938169：回复邹老师 按错误的税率做账？
2023-05-09 22:53:13
1812938169：回复邹老师 按错误的税率做账？
2023-05-09 23:13:28
1812938169：回复邹老师 按错误的税率做账？
2023-05-09 23:32:39
1812938169：回复邹老师 按错误的税率做账？
2023-05-09 23:49:21
1812938169：回复邹老师 按错误的税率做账？
2023-05-10 00:18:58
邹老师：回复1812938169你好，申请开具负数发票冲销，然后开具正确税率发票 开具负数发票就做负数分录，然后开具正确税率发票就根据正确税率做正常销售分录
2023-05-10 00:31:15
1812938169：回复邹老师 按错误的税率做账？
2023-05-10 00:58:39
邹老师：回复1812938169你好，上个月，这个月的负数发票是按错误的税率 记账 补开正确税率的发票，是按正确的税率做账
2023-05-10 01:28:04
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 美好的心情 发表的提问：
企业租房后又转租如何做会计处理及开具发票给对方 ？
借，银行存款 贷，其他业务收入 应交税费 支付的房租 借，其他业务成本 贷，银行存款或预付账款
70楼
2023-05-10 20:10:07
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 专一的悟空 发表的提问：
老师你好，对于购置固定电视机，先款后货的会计如何处理？先转账，再收到发票如何处理。
您好！借预付账款 贷银行存款 借固定资产 贷预付账款。
71楼
2023-05-10 20:31:23
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 爱游???? 发表的提问：
发票对方多开了1万多。以后无往来合作。多余的发票怎么处理，如何平账？
你好 具体是什么业务?
72楼
2023-05-10 20:47:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小木冰 发表的提问：
老师，如果对方的发票开多了一分钱，账务上要如何处理
你好，按票面情况入账，有的时候是难以避免的
73楼
2023-05-10 21:02:59
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小木冰：回复邹老师 那如何做分录，存货已暂估入账了，如何调
2023-05-10 21:20:52
邹老师：回复小木冰你好，把暂估入库的做冲销处理，然后根据发票做账务处理
2023-05-10 21:42:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Choi 发表的提问：
老师，请问我司有变卖废品的现金收入。没有开发票收据。如何帐务处理？会计凭证如何做？
你好 借银行存款贷营业外收入 如果就是平常办公室的废纸废品的 就这样来做账 你要开一个收据入账 不然没有依据了
74楼
2023-05-22 19:32:26
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Choi：回复meizi老师 不需要交税吧，直接就是借现金，贷营业外收入。
2023-05-22 19:51:28
meizi老师：回复Choi嗯是的 计入收入总额 缴纳企业所得税即可
2023-05-22 20:07:56
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 如意的月饼 发表的提问：
已认证了对方开错的发票，可我们没收到票。如何做会计与税务处理
你找对方要发票，之后开红字信息表审核通过给对方开红字发票，申报的时候附表2进项税额转出，做账借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出
75楼
2023-05-22 19:39:07
全部回复
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