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多开发票会计如何处理的
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 夏末 发表的提问：
请问老师：成本发票后面进来，我先本月预提成本的话，如何 会计处理？等隔月发票进来 ，又如何处理？
先暂估计提，收到发票在冲减暂估，按发票金额入账
76楼
2023-05-22 19:59:50
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夏末：回复辜老师 那暂估的时候，会计科目 跟 正常一样做，摘要里 写暂估。。。。然后，等发票来时，再把暂估 的那笔会计分录，负数冲减掉，再记一笔据实的成本 分录，。。。是这样吗？老师
2023-05-22 20:19:06
辜老师：回复夏末是的，你的理解是对的
2023-05-22 20:40:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Lukaya 发表的提问：
客户扣款（已开发票）如何做会计处理.。需要附上哪些原始单据？
您好 请问什么原因需要扣款
77楼
2023-05-22 20:11:10
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Lukaya：回复bamboo老师 有瑕疵品
2023-05-22 20:30:24
bamboo老师：回复Lukaya那应该给开具红字发票
2023-05-22 20:44:20
Lukaya：回复bamboo老师 会计处理呢? 分录。另外我想问开具的红字发票需要给客户一联吗？
2023-05-22 20:57:08
bamboo老师：回复Lukaya请问是普通发票么
2023-05-22 21:19:45
Lukaya：回复bamboo老师 老师好，是专用发票
2023-05-22 21:42:27
bamboo老师：回复Lukaya那要给客户抵扣联跟发票联 借：应收账款 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字
2023-05-22 22:01:42
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 2489406490 发表的提问：
上个月开了一张专用发票，金额开多了。如何处理
你好!增值税专用发票金额开多了跨月通过开具红字发票（负数发票）来处理。
78楼
2023-05-22 20:38:59
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2489406490：回复陈静老师 对方已经做账了。等于说现在那边税局出一个通知单是吧？然后我在红冲上个月发票，之后开具正确发票，还是说。开一个差价红字。比如说总价款80、我开了100，然后我开20的红字
2023-05-22 21:04:58
陈静老师：回复2489406490你好,是的,你的理解正确.
2023-05-22 21:17:16
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
因对方单位无法开具增值税发票,扣减的税款如何做会计处理
内帐的话就少记支付货款就可以了
79楼
2023-05-23 19:55:38
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 云淡风清 发表的提问：
多收的钱未开票如何做账务处理呢？
借银行存款贷预收账款。
80楼
2023-05-23 20:12:41
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小年轻。 发表的提问：
账面上的存货太多，如何处理？也没有发票需要开出去的
你好是有收入没入账吧
81楼
2023-05-23 20:27:08
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小年轻。：回复玲老师 是，有些没有开发票出去，客户不需要
2023-05-23 20:56:01
玲老师：回复小年轻。那你需要正常做无票收入，然后结转成本出库，这样库存商品就少了
2023-05-23 21:15:56
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 勤劳的苗条 发表的提问：
1.购买材料时，对方开的增值税专用发票中写了材料费500,开模费3000，问如何进行会计处理？2.开模费10万，如何进行账务处理？
一、直接计入材料的成本中 二、开模费用10万元，先计入长期待摊费用——开模费，再按受益期摊销计入产品的成本
82楼
2023-05-23 20:41:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学堂用户3paruw 发表的提问：
我的发票字多了一个如何处理
你好 如果是当月，就作废重开 如果是跨月了就红冲，然后开具正确的发票 
83楼
2023-05-24 19:59:09
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 花之心 发表的提问：
老师这个企业，这种发票如何做会计处理。分录如何写，谢谢
您好 请问是您单位为外单位提供提供建筑服务收到的发票么
84楼
2023-05-24 20:25:56
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花之心：回复bamboo老师 这是一张购进票
2023-05-24 20:49:42
bamboo老师：回复花之心请问是自己单位购进设备安装么？
2023-05-24 21:15:07
花之心：回复bamboo老师 老师这是朋友的，不是我的。发票上写的是建筑服务设备安装
2023-05-24 21:29:26
花之心：回复bamboo老师 他们好像也会购进设备进行安装
2023-05-24 21:45:53
花之心：回复bamboo老师 如果假设购进的是服务应该怎样处理
2023-05-24 22:02:11
bamboo老师：回复花之心要看购进的服务是用于什么项目 如果自己单位设备安装计入在建工程 如果是建筑单位为其他单位提供建筑服务收到 计入工程施工
2023-05-24 22:17:21
花之心：回复bamboo老师 他们不属于建筑公司
2023-05-24 22:42:00
bamboo老师：回复花之心那是自己单位购入设备 然后安装么
2023-05-24 23:06:40
花之心：回复bamboo老师 老师，刚才问了他们说是其实是人工费？那么可以计入成本吗？
2023-05-24 23:22:38
bamboo老师：回复花之心人工费的话 可以计入成本
2023-05-24 23:38:25
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 小草 发表的提问：
从个人手里购买的商品没有发票如何处理？ 开票销售如何处理？
500元以内可以不用发票，用收据，个人身份证复印件等作为原始凭证。
85楼
2023-05-24 20:35:59
全部回复
姜老师：回复小草销售正常开销售发票，借：银行等 贷：主营业务收入 应交税费。结转成本借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-05-24 20:52:30
小草：回复姜老师 500元无票的部分限额是怎么规定的？每月和每年的限额是多少？
2023-05-24 21:13:23
姜老师：回复小草这是新的规定，你从个人手里买东西经常性购入让对方去税务局代开发票，否则你不能所得税前扣除成本费用。
2023-05-24 21:24:13
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 小燕子 发表的提问：
收到第三方平台开据的服务费（专票），如何会计处理
可以计入进项税的，借管理费用-服务费 进项税 贷银行或现金
86楼
2023-05-29 18:49:43
全部回复
小燕子：回复朴老师 老师您好！到的是之前平台销售的佣金，且上个月未计入收入
2023-05-29 19:08:36
小燕子：回复朴老师 当你上个只做了实际到账的数
2023-05-29 19:26:58
小燕子：回复朴老师 如果补计收入，求会计分录
2023-05-29 19:37:46
朴老师：回复小燕子直接做成收入就可以了哦
2023-05-29 19:58:54
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 风儿吹 发表的提问：
+开票作废的发票如何处理？
开票作废的发票，是开票企业自己保管，你可以装订在当月的凭证中进行保管
87楼
2023-05-29 19:11:21
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
销售返利如何会计处理？对方已经给我们开具了红字发票？
你好！单独开的红字发票计入营业外收入
88楼
2023-05-29 19:36:21
全部回复
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 我公司是经销商，销售汽车的，找A方进货销售汽车，2019年返利100万，对方已经开了红字发票，进项税之前已认证，现进项税转出，麻烦老师告诉我一下会计分录
2023-05-29 19:52:31
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好！发票项目写的什么？
2023-05-29 20:20:01
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 对方开的负数发票
2023-05-29 20:30:02
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好，项目是车辆还是佣金还是折扣？
2023-05-29 20:56:46
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 是返利
2023-05-29 21:13:41
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 老师，麻烦回复我一下，谢谢你
2023-05-29 21:33:18
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好！那就计入营业外收入
2023-05-29 21:57:26
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 进项税转出分录如何做？麻烦老师告诉我一下会计分录
2023-05-29 22:22:24
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好！通过应交税费－应交增值税－进项税转出科目
2023-05-29 22:51:23
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 借方，贷方科目分别是什么？
2023-05-29 23:03:08
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好！借应付账款 应交税费 贷营业外收入
2023-05-29 23:18:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 326249320 发表的提问：
当月已经给客户发货了，但是没有给客户开发票，会计如何处理
你好 借；发出商品 贷；库存商品
89楼
2023-05-29 20:01:37
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 谢海13518760725 发表的提问：
每个月收款都会比开票少很多，请问老师，账务需如何处理
你好 因为什么原因少收款的
90楼
2023-05-29 20:26:58
全部回复
谢海13518760725：回复玲老师 因行业特殊性，收款是永远小于开票的，类似于滴滴打车业务
2023-05-29 20:44:55
玲老师：回复谢海13518760725抹零 记营业外支出
2023-05-29 21:07:41
谢海13518760725：回复玲老师 但是占比很大，会不会有风险
2023-05-29 21:19:22
玲老师：回复谢海13518760725如果是真实的业务，没有风险
2023-05-29 21:31:23
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