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预缴企业所得税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 925828536 发表的提问：
预缴企业所得税如何做分录
你好，借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款
91楼
2023-06-05 20:17:59
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925828536：回复邹老师 如何预缴的企业所得税直接列给公司财务科改怎么做分录？附件都有什么
2023-06-05 20:46:01
925828536：回复邹老师 如果
2023-06-05 21:07:26
邹老师：回复925828536你好，预缴企业所得税分录就是 借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款 （是针对这个预交所得税分录有什么疑问吗？） 附件就是银行扣款回单
2023-06-05 21:32:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 囡囡 发表的提问：
缴纳企业所得税怎么做会计分录
你好！借应交税费-应交所得税 贷银行存款
92楼
2023-06-06 19:18:48
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囡囡：回复宋生老师 残疾人就业保障金怎么做会计分录
2023-06-06 19:42:46
宋生老师：回复囡囡你好！借管理费用-残保金 贷现金等
2023-06-06 20:00:44
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 嘉美山乡 发表的提问：
企业所得税计提、缴纳会计分录是什么
计提：借 所得税费用 贷 应交税费——应交所得税 缴纳：借 应交税费——应交所得税 贷 银行存款
93楼
2023-06-06 19:31:16
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Vruian 发表的提问：
2019年企业所得税清缴缴纳的所得税会计分录该如何做
您好 借：利润分配——未分配利润 贷：银行存款
94楼
2023-06-06 19:45:58
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 郝芮 发表的提问：
预缴增值税的会计分录怎么做，到月底怎么做还有预缴的企业所得税，附加税同样怎么做
一、预缴增值 税 借：应交税费——应交增值税（预交增值 税） 贷：银行存款 二、预缴企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款
95楼
2023-06-06 20:08:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 从前慢 发表的提问：
建筑业在外地预缴的企业所得税，个人所得税怎么计提和做分录
你好 预交 借；应交税费——企业所得税 个人所得税 贷银行存款 计提借；所得税费用 应付职工薪酬 贷；应交税费——企业所得税 个人所得税
96楼
2023-06-06 20:14:59
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从前慢：回复邹老师 我企业所得税季报已经报了，财务报表没报，后来发现计提的个人所得税凭证做错了改了之后成本还有利润总额和我季报的不一样要不要紧啊
2023-06-06 20:26:40
邹老师：回复从前慢你好，那就需要去做报表更正才是的
2023-06-06 20:39:29
从前慢：回复邹老师 好的，谢谢
2023-06-06 21:00:38
邹老师：回复从前慢不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-06 21:16:46
：回复从前慢小规模建筑业跨区域预缴的个人所得税，计提分录怎么写？
2023-06-06 21:37:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大乔乔 发表的提问：
所得税汇算清缴后需要补缴企业所得税。求计提和缴税的会计分录
你好 计提，借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费-企业所得税 缴纳，借；应交税费-企业所得税 ，贷；银行存款
97楼
2023-06-07 19:05:26
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张蕴琼 发表的提问：
老师，企业所得税汇算清缴交的企业所得税怎么做会计分录？
你之前没有计提吧，在2018年
98楼
2023-06-07 19:26:36
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 纯情的紫菜 发表的提问：
建筑公司到项目地预缴的0.2%企业所得税，会计分录应该怎么做呢？
你好，借应交税费－－应交所得税，贷银行存款，
99楼
2023-06-07 19:38:14
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ FeiLin 发表的提问：
季度预缴企业所得税，和年度汇算清缴缴纳企业所得税的分录怎么做
预缴，需要计提 借：所得税费用 贷：应交所得税 借：本年利润 贷：所得税费用 借：应交所得税 贷：银行存款 汇算清缴时的分录一样的，如果预提的费用一致，就不需要处理了。
100楼
2023-06-07 20:02:45
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 彼岸花开 发表的提问：
企业所得税汇算清缴补缴的上年度企业所得税应该怎样记会计分录
借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-所得税
101楼
2023-06-07 20:17:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 紫怡 发表的提问：
预缴企业所得税的分录怎么写？等到年底返回时又怎么写？
您好，借：应交税费-应交企业所得税，贷：现金或者银行存款。返回时，借：银行存款，贷：应交税费-应交企业所得税。
102楼
2023-06-19 18:31:27
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紫怡：回复王雁鸣老师 那等到汇算清缴时补交所得税怎么写分录
2023-06-19 19:00:21
王雁鸣老师：回复紫怡您好，等到汇算清缴时补交所得税怎么写分录，借：应交税费-应交企业所得税，贷：现金或者银行存款。
2023-06-19 19:16:43
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 段莉莉 发表的提问：
建筑业异地预缴的个人所得税计提的会计分录
公司缴纳 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款 从工资扣除 借；应付职工薪酬 贷；应交税费——个人所得税
103楼
2023-06-19 18:39:30
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段莉莉：回复暖暖老师 关键是我扣谁的工资呀
2023-06-19 19:19:15
暖暖老师：回复段莉莉你个人所得税，你是个体户？
2023-06-19 19:40:13
段莉莉：回复暖暖老师 不是，是公司，一般纳税人，你的意思是直接进应付职工薪酬就可以了
2023-06-19 19:51:05
暖暖老师：回复段莉莉那直接计入工资就可以
2023-06-19 20:01:39
段莉莉：回复暖暖老师 那这个科目怎么平呢，难道就一直挂着？
2023-06-19 20:21:37
暖暖老师：回复段莉莉计入费用或者额成本
2023-06-19 20:36:51
段莉莉：回复暖暖老师 那企业所得税呢，异地预缴的第二年汇算清缴时需不需要扣除
2023-06-19 20:48:28
暖暖老师：回复段莉莉你汇泉清缴时就可以扣除
2023-06-19 20:59:52
段莉莉：回复暖暖老师 那计提是不是就是借所得税费用贷应交税费—应交企业所得税
2023-06-19 21:20:58
暖暖老师：回复段莉莉你这里我也觉得是企业所得税，但是你自己说个人所得税
2023-06-19 21:41:37
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 602051474 发表的提问：
老师，企业所得税汇算清缴交的企业所得税怎么做会计分录？
你好 交的是18年的话 走借以前年度损益贷应交税费-应交企业所得税 借应交税费-应交企业所得税贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益
104楼
2023-06-19 19:07:16
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
公司是生产粮食白酒的，每个季度都会预缴企业所得税，如何做会计分录？
你好!每个季度先计提借所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税 然后缴纳的时候借应交税费-应交企业所得税 贷银行存款.
105楼
2023-06-19 19:36:50
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