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补交本年增值税会计分录
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
一般纳税人因以前年度虚开增值税发票受处罚，需要增值税进项税转出补交增值税，如何做会计分录?谢谢老师
您好，转出时，借；以前年度损益调整，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。
106楼
2023-06-22 19:29:27
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ rain 发表的提问：
补交去年关税的会计分录
您好 请问是购进货物么？货物有没有销售？
107楼
2023-06-22 19:56:59
全部回复
rain：回复bamboo老师 是的，货物销售了
2023-06-22 20:18:49
bamboo老师：回复rain借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-06-22 20:48:09
rain：回复bamboo老师 补交去年增值税需要通过以前年度损益调整吗
2023-06-22 21:01:29
bamboo老师：回复rain是什么情况补缴增值税的？
2023-06-22 21:26:07
rain：回复bamboo老师 漏交了
2023-06-22 21:40:41
bamboo老师：回复rain那当时有没有计提增值税？
2023-06-22 22:08:31
rain：回复bamboo老师 没有
2023-06-22 22:29:56
bamboo老师：回复rain借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-06-22 22:44:10
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 顾童言 发表的提问：
补交以前年度的增值税，要怎么做会计分录 老师，跟正常的交增值税是不是不一样 是自查 的、 不是税局查出来的
您好，与平常交增值税是一样的处理的。
108楼
2023-06-23 18:42:28
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 许红军 发表的提问：
2018年5月补交2017年增值税如何作分录？
借：以前年度损益调整 贷：应交税费--增值税检查调整 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
109楼
2023-06-23 19:02:36
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 雪儿老师 发表的提问：
补交去年增值税和罚款怎么做分录？
你好，我交税款在以前年度损益调整科目下核算罚款在营业外支出。
110楼
2023-06-23 19:23:00
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ Listen、 发表的提问：
老师 补交去年的增值税分录是什么
你好，金额大不大，如果不大，营业外收支，金额大按照下列分录： 1、计提 借：以前年度损益调整 贷：应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借：应交税费--增值税检查调整 贷：应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款 4、结转损益调整 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
111楼
2023-06-23 19:51:20
全部回复
Listen、：回复冉老师 收到 谢谢老师
2023-06-23 20:14:03
冉老师：回复 Listen、不客气呢，祝您工作顺利
2023-06-23 20:28:57
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 糊涂 发表的提问：
补交去年的增值税分录： 应该怎么写？
你好 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-增值税 借：应交税费-增值税 贷：银行存款
112楼
2023-06-23 19:56:59
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糊涂：回复轶尘老师 那更正今年1月到4月的增值税申报，那分录怎么写？要不要计提还是怎么操作
2023-06-23 20:12:34
轶尘老师：回复糊涂先计提 然后更正申报表 申报缴纳 做缴纳的分录！
2023-06-23 20:41:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小妖 发表的提问：
补交上一年的增值税分录怎样写？
你好，是什么情况下形成的补税？
113楼
2023-06-24 19:22:14
全部回复
小妖：回复邹老师 税务查出 是一张失控发票
2023-06-24 19:52:23
邹老师：回复小妖你好，你可以做这个分录 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-06-24 20:09:09
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 昵昵 发表的提问：
补交以前年度增值税怎么做分录？
借：应交税金—应交增值税 贷：银行存款
114楼
2023-06-24 19:34:06
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昵昵：回复月月老师 不要做以前年度损益调整
2023-06-24 20:20:46
月月老师：回复昵昵你好，上缴的时候不涉及损益类科目，不用做以前年度损益调整，滞纳金部分用以前年度损益调整替代。
2023-06-24 20:44:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ K14617785746499 发表的提问：
老师，税务稽查要补缴2020年增值税怎么做会计分录
借应交税费检查调整 贷银行存款。
115楼
2023-06-24 19:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
补缴以前年度增值税及滞纳金会计分录怎么做
借其他应收款贷以前年度损益调整应交税费应交增值税增值税检查调整 借应交税费应交增值税增值税检查调整贷银行存款 借营业外支出贷银行存款
116楼
2023-06-25 19:40:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Aೄ?安然 发表的提问：
结转本月应交增值税的会计分录？
你好，是一般纳税人结转本月应交未交的增值税？
117楼
2023-06-25 19:47:45
全部回复
Aೄ?安然：回复邹老师 是的
2023-06-25 20:10:11
Aೄ?安然：回复邹老师 有凭证
2023-06-25 20:25:45
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）（差额） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2023-06-25 20:45:49
Aೄ?安然：回复邹老师 分录怎么写？
2023-06-25 21:12:46
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额）323743.06 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）309818.75 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）（差额）13924.31 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 13924.31 贷；应交税费-未交增值税13924.31
2023-06-25 21:26:54
Aೄ?安然：回复邹老师 有点复杂 结转增值税需要做几笔分录？
2023-06-25 21:43:22
邹老师：回复Aೄ?安然你好，需要做两笔分录 一笔是销项，进项税额对冲，差额计入转出未交增值税 然后从转出未交增值税结转到未交增值税
2023-06-25 21:54:39
Aೄ?安然：回复邹老师 计提固定资产折旧费
2023-06-25 22:11:43
Aೄ?安然：回复邹老师 凭证
2023-06-25 22:34:26
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；管理费用（管理用固定资产折旧） 销售费用（销售部门固定资产折旧） 贷；累计折旧——某某固定资产折旧
2023-06-25 22:49:28
Aೄ?安然：回复邹老师 第19题
2023-06-25 23:15:30
Aೄ?安然：回复邹老师 要给凭证吗
2023-06-25 23:26:53
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；预收账款 银行存款 贷；主营业务收入 应交税费——应交增值税 （销项税额）
2023-06-25 23:48:26
Aೄ?安然：回复邹老师 凭证
2023-06-26 00:06:20
Aೄ?安然：回复邹老师 结转利润分配
2023-06-26 00:24:41
Aೄ?安然：回复邹老师 分录怎么写
2023-06-26 00:50:44
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；利润分配——提取法定盈余公积 44978.93 贷；盈余公积——法定盈余公积 44978.93 借；本年利润404810.32 贷；利润分配——未分配利润 404810.32
2023-06-26 01:20:19
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 蒋老师 发表的提问：
内账补记去年的增值税会计分录怎么写呀老师
你好，1、 借：以前年度损益调整 贷：应交税费--增值税自查调整 2、补交增值税 ，借：应交税费--增值税自查调整 贷：银行存款 3、结转损益调整 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
118楼
2023-06-25 19:57:00
全部回复
蒋老师：回复黄老师 以前年度损益是设在哪个科目下面啊老师
2023-06-25 20:13:44
黄老师：回复蒋老师在损益类科目下，单独的一个会计科目
2023-06-25 20:28:59
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 陈 发表的提问：
补交以前年度印花税、、城建税、地方教育附加、增值税教育附加等税款，怎么做会计分录？
金额一共是多少？
119楼
2023-06-26 18:58:58
全部回复
陈：回复方亮老师 老师，各种税额一共1万多。
2023-06-26 19:30:31
方亮老师：回复陈1、借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交印花税等 2、借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 3、借：应交税费-应交印花税等 贷：银行存款
2023-06-26 19:57:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 左岸 发表的提问：
补交以前年度的残障金该如何做会计分录
你好 借；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬-残障金 借；应付职工薪酬-残障金 贷；银行存款等科目
120楼
2023-06-26 19:17:20
全部回复
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