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开具红字增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 彪壮的毛衣 发表的提问：
开具红字增值税进项票转出的会计分录
你好，红字增值税进项票应当是做进项负数，而不是进项税额转出啊 借；应付账款等科目，贷；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额）
1楼
2022-12-21 09:19:24
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 虚拟的缘分 发表的提问：
开具红字增值税发票冲减应收款分录
您好，借应收账款负数大，主营业务收入负数应交税费负数
2楼
2022-12-21 10:20:23
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虚拟的缘分：回复玲老师 冲减去年增值税发票
2022-12-21 10:44:56
玲老师：回复虚拟的缘分您好，是的，分录就是上面发这个分录
2022-12-21 11:11:34
虚拟的缘分：回复玲老师 月末固定资产盘点，盘亏设备一台原值20000元，已计提折旧5000元，经查明属于保管人员管理不善导致，故由保管员赔偿1000元。
2022-12-21 11:31:20
虚拟的缘分：回复玲老师 这个的分录
2022-12-21 11:45:46
玲老师：回复虚拟的缘分您好，不同的问题，请您重新发起提问
2022-12-21 12:00:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 翡翠 发表的提问：
老师好！供应商开具的红字增值税专用发票，要进项税额转出，如何做会计分录
直接红冲你之前的分录就行
3楼
2022-12-21 11:24:52
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翡翠：回复朴老师 不要用到：应交税费~应交增值税~进项税额转出？
2022-12-21 11:49:46
朴老师：回复翡翠可以进项转出，可以红冲
2022-12-21 12:02:56
翡翠：回复朴老师 挂“应交增值税~进项税额转出”，月末要结转到应交税费~应交增值税~未交税金吗？
2022-12-21 12:26:01
朴老师：回复翡翠借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-未交增值税
2022-12-21 12:48:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税专用发票跨年开具红字发票怎样分录
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
4楼
2022-12-21 12:49:24
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ fdq 发表的提问：
公司是购买方，2月份收到小车保险费发票，做会计分录 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额) 贷：现金 5月份退保公司开具红字增值税专用发票信息表给购买方，5月份未收到购买方开具的红字发票，5月份做增值税纳税申报时做了进项税额转出，要如何做会计分录？如果6月份收到红字发票时，还用做会计分录吗？
您好，5月可以不做分录，6月拿到发票再做分录，借；管理费用，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：应收账款或者其他应收款，负数。
5楼
2022-12-21 13:57:15
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fdq：回复王雁鸣老师 问题 1、国税局说开具红字增值税专用发票信息表的当月就要做进项税额转出。 2、我5月份可否用信息表做附件 做分录：借：其他应收款 管理费用(负数) 贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出)? 3、6月份收到红字发票该怎么处理呢？
2022-12-21 14:26:40
王雁鸣老师：回复fdq您好，1、可以不用转出的，等收到发票再做账处理。2、也可以的。3、如果按2处理，6月收到发票，直接附到5月的凭证后面即可。
2022-12-21 14:54:24
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 二十四 发表的提问：
红字发票，购买方开具信息单，售方开具红字，售方和购买方会计分录具体怎么做？
售方借主营业务收入 贷银行存款 应交税费-应交增值税-销项税额 负数 购买方 借库存商品 负数 贷银行存款负数 应交税费-应交增值税-进项转出
6楼
2022-12-21 14:50:06
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 自怀原始森林乾坤山庄 发表的提问：
本月开具红字发票，应咱出会计分录
您好， 开具红字发票，分录，借：应收账款等科目，负数，贷；主营业务收入，负数 ，应交税费-应交增值税，负数。
7楼
2022-12-21 15:57:19
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ Doigt 发表的提问：
会给购货方开具红字增值税发票
您好，在对方退货，或者发票开具有错误的时候，会给购货方开具红字增值税发票的。
8楼
2022-12-21 17:08:59
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 强健的黑猫 发表的提问：
购买方已经开具红字申请 但是对方未来得及开具红字发票 会计分录怎么做
你好 借：存货等红字 贷：应付账款红字 应交税费-应交增值税（进项转出）
9楼
2022-12-21 18:11:57
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
一般纳税人开具红字专用发票怎么做会计分录
一般纳税人开具红字专用发票后 做与原来收入分录的相应红字分录 即可 比如红字 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
10楼
2022-12-21 19:31:00
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 紫苏水袖 发表的提问：
老师您好：购买方开具的红字增值税专用信息表销售折让，（货品早己经买出）后给的折让，应该怎么做工计分录？
你好！ 需要开红字发票才可以做账的
11楼
2022-12-21 20:56:50
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紫苏水袖：回复蒋飞老师 己经收到红字发票
2022-12-21 21:26:50
紫苏水袖：回复蒋飞老师 红字信息表已经开出，对方已经开了红字发票，（销售折让）。购买方应该怎么做会计分录
2022-12-21 21:43:40
蒋飞老师：回复紫苏水袖借：主营业务成本（以前年度损益调整） 应交税费…应交税费（进项税额） 贷：应付账款 （金额用负数表示）
2022-12-21 22:07:04
紫苏水袖：回复蒋飞老师 进项税额不做转出吗
2022-12-21 22:33:52
蒋飞老师：回复紫苏水袖需要进项税额转出的
2022-12-21 23:00:48
紫苏水袖：回复蒋飞老师 金额用付数表示（是红字的）
2022-12-21 23:21:58
蒋飞老师：回复紫苏水袖你好！ 是的。
2022-12-21 23:50:10
紫苏水袖：回复蒋飞老师 老师，主营业务成本又怎么转呢？
2022-12-22 00:14:22
蒋飞老师：回复紫苏水袖借：本年利润 贷：主营业务成本 （金额用负数表示）
2022-12-22 00:38:07
蒋飞老师：回复紫苏水袖您好，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-22 01:00:02
紫苏水袖：回复蒋飞老师 是上年的业务，本年开的红字信息表，可以在本年利润里结转吗
2022-12-22 01:18:22
蒋飞老师：回复紫苏水袖你好！ 需要用“以前年度损益调整”科目
2022-12-22 01:33:23
紫苏水袖：回复蒋飞老师 老师：是不就不入本年利润科目了。 借：以前年度损益调整 代：主营业务成本 我是真不会，麻烦老师给做一套完整的分录可以吗
2022-12-22 01:43:50
蒋飞老师：回复紫苏水袖1.. 借：以前年度损益调整 应交税费…应交税费（进项税额） 贷：应付账款 （金额用负数表示）
2022-12-22 02:12:31
蒋飞老师：回复紫苏水袖2.借：利润分配…未分配利润 贷：以前年度损益调整 （金额用负数表示）
2022-12-22 02:32:25
紫苏水袖：回复蒋飞老师 非常感谢老师的指导
2022-12-22 02:45:57
蒋飞老师：回复紫苏水袖不客气， 加油！
2022-12-22 03:13:42
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 时尚的蚂蚁 发表的提问：
租金部分退回 红字把全部租金冲回 又从新开具一张不需要退回金额的正数发票 想知道会计分录怎么写
你好，红字发票把你之前的确认收入红冲，然后正数发票再确认收入
12楼
2022-12-21 22:04:30
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 静若幽兰 发表的提问：
公司是汽车销售行业，厂家给我们销售折扣，给厂家开具了红字信息表，这样的业务财务应该怎样做会计分录
借应付贷库存商品 应交税费－应交增值税－进项转出
13楼
2022-12-21 23:06:00
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 紫苏水袖 发表的提问：
老师您好：开具红字增值税专用信息表销售折让，应该怎么做工计分录
你好，借：主营业务收入 销项税额 贷;应收账款
14楼
2022-12-22 00:15:29
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紫苏水袖：回复佟老师 是购买方取得的销售折让，（是销售一定数量后，给的拆让
2022-12-22 00:43:41
紫苏水袖：回复佟老师 无法冲减库存的情况下应该怎么处理？
2022-12-22 01:12:29
佟老师：回复紫苏水袖借:银行存款 贷：库存商品 进项税额转出
2022-12-22 01:36:03
紫苏水袖：回复佟老师 货品早巳经买出了，无法冲减库存的情况下应该怎么处理？
2022-12-22 02:04:57
佟老师：回复紫苏水袖这个分录，再冲减结转分录，就可以了
2022-12-22 02:23:09
紫苏水袖：回复佟老师 麻烦老师给写一下分录可以吗？我不会
2022-12-22 02:36:44
佟老师：回复紫苏水袖借：库存商品 贷：主营业务成本
2022-12-22 02:48:31
紫苏水袖：回复佟老师 然后在借：主营业务成本 代：本年利润 老师，是这样的吗？
2022-12-22 03:17:44
紫苏水袖：回复佟老师 老师我不做库存商品直接这么做可以吗？ 借：银行 贷：主营业务成本 贷：应交税费（进项税额转出） 在结转 借：主营业务成本 货：本年利润
2022-12-22 03:28:33
佟老师：回复紫苏水袖这样处理是简化的，后面的人不一定能看懂
2022-12-22 03:51:58
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 紫苏水袖 发表的提问：
老师您好：购买方开具的红字增值税专用信息表销售折让，（货品早己经买出）后给的折让，应该怎么做工计分录？
你好，你是购买方还是销售方做分录
15楼
2022-12-22 01:10:29
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紫苏水袖：回复佟老师 购买方
2022-12-22 01:32:56
紫苏水袖：回复佟老师 借：银行 贷：主营业务成本 贷：应交税费（进项税额转出） 在结转 借：主营业务成本 货：本年利润 老师这么做分录为什么在填本月利润表时净利润平不下来
2022-12-22 01:51:22
紫苏水袖：回复佟老师 这个曾经问过老师，但是在填利润表时本月的利润加上折扣的却不平，表上的净利润额这个折扣的翻了一倍
2022-12-22 02:01:50
紫苏水袖：回复佟老师 求助
2022-12-22 02:20:55
佟老师：回复紫苏水袖你的报表取数成本可以发生贷方吗
2022-12-22 02:36:39
紫苏水袖：回复佟老师 这个方录拆扣在本年利润在代方收入栏里减借方本年利润里的成本、附加、费用后，利润表出来的余额（利润额）是错的（错的数据整好是折扣这笔的一倍数）
2022-12-22 03:05:55
紫苏水袖：回复佟老师 如果在填表时把这个折扣数硬填在成本里，就会与帐面成本不复啊
2022-12-22 03:18:33
佟老师：回复紫苏水袖利润表这个成本没有减少？报表取数成本可以发生贷方吗
2022-12-22 03:33:11
紫苏水袖：回复佟老师 老师如果表和帐的数据相符是不是不用调主营业务成本呢？这样调帐 借：银行 贷：本年利润 贷：应交税费（进项税额转出） 在结转
2022-12-22 03:50:39
紫苏水袖：回复佟老师 不在结转
2022-12-22 04:06:53
佟老师：回复紫苏水袖？表和帐的数据相符是不是不用调主营业务成本呢？ 怎么相符？
2022-12-22 04:23:18
紫苏水袖：回复佟老师 是不用调
2022-12-22 04:39:59
佟老师：回复紫苏水袖你说的相符是什么意思？你账务调整了，报表肯定也会调整的
2022-12-22 04:57:02
紫苏水袖：回复佟老师 还是不行，怎么能填上这个利润表呢
2022-12-22 05:26:52
佟老师：回复紫苏水袖你回答一下报表取数主营业务成本可以发生贷方吗
2022-12-22 05:42:35
紫苏水袖：回复佟老师 是总成本在填利润表是不含这个折扣成本吗？
2022-12-22 06:06:28
佟老师：回复紫苏水袖你能先回答一下报表取数主营业务成本可以发生贷方吗
2022-12-22 06:29:42
紫苏水袖：回复佟老师 主营业务成本是发生的总成本，是本年利润里的借方
2022-12-22 06:42:13
佟老师：回复紫苏水袖你是手工报表，还是软件出报表
2022-12-22 07:03:02
紫苏水袖：回复佟老师 老师这个折扣在填利润表时怎么填呢
2022-12-22 07:17:26
紫苏水袖：回复佟老师 手工填写
2022-12-22 07:28:08
佟老师：回复紫苏水袖折扣是冲减你的成本，使你成本减少
2022-12-22 07:43:08
紫苏水袖：回复佟老师 填表时就是实际成本里减折扣的
2022-12-22 08:11:17
佟老师：回复紫苏水袖那怎么不对，利润就就增加了
2022-12-22 08:33:55
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