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已抵扣发票红字会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 灰鸽子 发表的提问：
老师，取得的进项发票已经抵扣，因对象开红字发票需要进项转出，分录怎么做
你好，开具红字发票是做进项负数，而不是转出 借；应付账款等科目，贷；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额）
121楼
2023-07-04 18:52:15
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灰鸽子：回复邹老师 老师，那如果是需要转出进项的情况分录怎么做
2023-07-04 19:24:37
邹老师：回复灰鸽子你好 借：原材料等科目 ，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）， 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-07-04 19:42:38
灰鸽子：回复邹老师 好的明白了，谢谢老师
2023-07-04 20:01:48
邹老师：回复灰鸽子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-04 20:18:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ youyou 发表的提问：
增值税发票进项已抵扣，做了红字信息给对方开了红字发票。需不需要对方把红字发票发票联及抵扣联寄过来做账？
你好，需要销售方把红字发票的发票联及抵扣联给到购买方做账的
122楼
2023-07-04 19:19:19
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 倚歌 发表的提问：
我门购买方已经抵扣了销售方的发票 销售方开了多余的发票 已经抵扣 开具了红字发票 但是电子版红字发票是空的
你好，有没有上传，审核呢
123楼
2023-07-04 19:44:00
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2333333 发表的提问：
对方已抵扣的增值税专用发票，可以部分冲红字吗？
你好！可以的
124楼
2023-07-04 19:56:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 秋米 发表的提问：
老师 销售方开了发票 我没有收到他的发票以及红字发票 他是去年11月份开的，12月份冲红，我是元月份抵扣， 这个月税局通知做进项转出 就是4月份的报税 我该怎么做分录
你这个之前做账做的啥？几时做的分录？借原材料 负数 进项税额 负数 贷应付账款 负数
125楼
2023-07-05 19:24:01
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 如意的爆米花 发表的提问：
增值税专用发票我们想要开红字发票，发现在对方已经抵扣，现在想要开红字发票要怎么办？红字信息表已经填开了，上传的时候提示发票已经被抵扣，也开不了红字，我这边要怎么办才好
同学，你好 对方开具红字信息表
126楼
2023-07-05 19:43:01
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如意的爆米花：回复小菲老师 那现在我这边现在不想充红字了，但是已经打了信息表，有影响的吗？一定要对方开红字吗
2023-07-05 20:05:43
如意的爆米花：回复小菲老师 老师老师
2023-07-05 20:25:43
小菲老师：回复如意的爆米花同学，你好 没影响的，你上传审核没有成功
2023-07-05 20:52:13
如意的爆米花：回复小菲老师 好的，谢谢老师解答
2023-07-05 21:10:53
小菲老师：回复如意的爆米花不客气，满意请5星好评，谢谢！
2023-07-05 21:36:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Y 发表的提问：
收到销货方开具的供应商折扣红字发票会计分录
你好 借；应付账款 贷；库存商品 应交税费（进项税额）
127楼
2023-07-05 19:53:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ jossonli 发表的提问：
收到销货方开具的供应商折扣红字发票会计分录
你好！冲减你们的成本和进项税
128楼
2023-07-06 19:14:51
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 含糊的音响 发表的提问：
已抵扣的税票可以开红字发票冲吗？
您好 已抵扣的税票可以开红字发票冲
129楼
2023-07-06 19:31:00
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 有爱^O^有梦 发表的提问：
老师，这三张会计分录是2019年的，因为发票抬头错误，2020年3月已开具红字增值税专用发票，并且也开具了新的发票，现在不知道会计分录应该怎么写以及进项税已全额抵扣，应该怎么操作？
你好 同学直接负数冲掉后，按正确的发票入账就可以了。
130楼
2023-07-06 19:44:07
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有爱^O^有梦：回复答疑苏老师 这不是还涉及到进项税需要转出来嘛嘛，不会操作
2023-07-06 19:56:13
答疑苏老师：回复有爱^O^有梦你好 借 管理费用 负数 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷 其他应收款 负数
2023-07-06 20:07:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 赛罗妈 发表的提问：
已认证抵扣发票开具红字，怎么做分录？比如不含税金额100，进项6，应付款106？
借库存商品 -100进项税额 -6 贷应付账款-106
131楼
2023-07-06 19:51:00
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赛罗妈：回复maize老师 不是应该进项转出吗
2023-07-06 20:04:23
maize老师：回复赛罗妈你这个做贷进项税额转出可以，做进项税额负数这个也可以，需要看是不是不得抵扣情况，一般是不得抵扣做进项税转出 贷方，别的是做借方负数
2023-07-06 20:27:26
赛罗妈：回复maize老师 已经认证了，单纯做进项负数在申报表上怎么体现呢，还是要通过进项转出吧
2023-07-06 20:56:10
赛罗妈：回复maize老师 负数发票可以认证吗
2023-07-06 21:19:02
maize老师：回复赛罗妈你申报表是附表2这个20栏进项税额转出，不需要认证
2023-07-06 21:29:53
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 果 发表的提问：
你好，我们购入一批空调，现有折扣折让。商家开了红字发票红冲1万，给我们1万现金留存抵扣以后购货用。 收红字发票一张1万，税1300.请问会计分录怎么做
这个可以冲减你的固定资产入账价值的
132楼
2023-07-09 21:20:06
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果：回复辜老师 我们是采购货，然后卖出的哦。是入的库存商品。返利的这部分产品我们已出货结转成本了。请问怎么做账
2023-07-09 21:51:49
辜老师：回复果那你这个就要冲减成本了 借：主营业务成本 -10000， 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出-1300 应付账款 -8700
2023-07-09 22:03:44
果：回复辜老师 请问留存备抵扣货款的返利金额。我能计入到预付账款吗？或者是其他应收？
2023-07-09 22:21:54
辜老师：回复果贷方应付账款负数，就是预付账款的
2023-07-09 22:51:31
果：回复辜老师 老师，不太明白，成本冲减1万。因为我入库的时候是有把税踢出的，结转成本的时候是不含税的哦 这样做可以吗？ 借：预付账款 10000 贷：主营业务成本 8700 应交税费-进项转出1300 借：应交税费-进项转出1300 贷：应交税费-未交增值税 1300
2023-07-09 23:14:40
辜老师：回复果是的，可以这样账务处理的
2023-07-09 23:31:48
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
冲14年红字发票已抵扣，流程，购买方冲红字还是销售方冲红字？
超过180天已经无法开具红字发票了 只能让购买方开票给你
133楼
2023-07-09 21:36:43
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 天蓝 发表的提问：
老师，我们已经抵扣的专票，我又开了红字信息表让对方重新开了发票，我应该怎么编制分录
这个的话 就在原分录的基础上 做个反向分录或者同向分录（金额是负数） 就可以啦
134楼
2023-07-09 21:51:00
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天蓝：回复许老师 那本月认证专票的时候还需要进项税额转出吗
2023-07-09 22:14:41
许老师：回复天蓝进项税转出的话 在填表的时候 是要填的哦
2023-07-09 22:40:34
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 七彩彩(*^-^*) 发表的提问：
老师 建筑施工企业，购买材料已认证未抵扣的发票冲红 和已认证已抵扣的发票冲红分录分别怎么做？
您好 请问您已认证未抵扣的发票 进项税额计入的应交税费——待认证进项税额还是应交税费——应交增值税——进项税额
135楼
2023-07-10 18:22:45
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