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已抵扣发票红字会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 草莓 发表的提问：
收到红字发票后怎么做会计分录？
反冲之前收到发票的会计分录
106楼
2023-06-26 19:52:27
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 王青梅 发表的提问：
老师，收到的红字发票-返利折让，会计分录怎么做？
如果产品没有销售出去，借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。
107楼
2023-06-26 20:03:25
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 惠心兰朵 发表的提问：
进项发票认证未抵扣，现做了红字发票了，当时做红字发票时必须写上已抵扣才能开红字的，实际是未抵扣，所以下个月报税时我们进项表里它会自动转出吗？
你好，你这样会自动转出的，不填这个转出申报表通不过的
108楼
2023-06-26 20:14:58
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 依然 发表的提问：
已抵扣的发票做红字怎么弄
借：应付账款 贷：库存商品 应交税费-进项税额转出
109楼
2023-06-27 18:58:07
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牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
是购买方，发票已抵扣，要退货，申请红字发票。销售方开具红字发票，这个红字发票发票联和抵扣联要给作进项稅转出的凭证吗？
你好，红字发票发票联和抵扣联需要给你公司的。
110楼
2023-06-27 19:20:29
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Sweety 发表的提问：
上月报了未开票收入，本月开了相对应的发票，那么冲减未开收入的会计分录是怎样的呢？是不是直接按照票面信息做一笔红字分录呢？
可以不做账，你分录贴之前无票收入下面就可以，有差额就按你说做一笔红字之后重新做蓝字
111楼
2023-06-27 19:26:56
全部回复
maize老师：回复Sweety要是只开部分话，这个
2023-06-27 20:00:23
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 青草依依 发表的提问：
开红字发票，购买方已经认证和抵扣了，销售方怎么开红字发票？
有购买方在开票系统中申请开具红字发票信息表，然后销售方根据信息表开具红字发票。
112楼
2023-06-27 19:40:14
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 姣姣123 发表的提问：
您好老师。购货方之前已经抵扣的发票。因为这个月发现有错误。作为销售方看红字退回发票。作为销售方怎么做分录呢
借、应收账款负数贷、主营业务收入负数、应交税费负数。
113楼
2023-06-27 20:08:59
全部回复
姣姣123：回复郭老师 老师。这种情况下。购买方的会计分录怎么做呢？
2023-06-27 20:32:43
郭老师：回复姣姣123借应付账款贷，库存商品应交税费应交增值税进项转出。
2023-06-27 21:02:26
姣姣123：回复郭老师 作为购买方。成本那块需要怎么处理么。因为之前已经抵扣。开出红字发票以后。销售方并没有给我们开蓝字发票。需要怎么处理么
2023-06-27 21:22:08
郭老师：回复姣姣123借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出 借主营业务成本负数贷、库存商品负数。
2023-06-27 21:48:53
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 潘玲 发表的提问：
增值税专用发票我们想要开红字发票，发现在对方已经抵扣，现在想要开红字发票要怎么办？红字信息表已经填开了，上传的时候提示发票已经被抵扣。
同学你好，对方已经抵扣，是由对方开红字信息表，您方开红字发票；
114楼
2023-06-28 19:36:39
全部回复
潘玲：回复立红老师 那我这边也开了红字信息表，上传的时候提示对方已经抵扣，那我们这边填的信息表要怎么撤回？
2023-06-28 19:55:13
立红老师：回复潘玲同学你好，提示对方已经抵扣，您方应是不能上传的，不用撤回
2023-06-28 20:18:01
时老师
职称：,初级会计师
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 余伟彬 发表的提问：
不能抵扣的发票，已抵扣，会计分录怎么做
进项税额转出  借成本费用 贷进项税额转出
115楼
2023-06-28 19:57:21
全部回复
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ Hedgehog 发表的提问：
供应商给我们公司次月开具了红字增值税专票，是作为销售返利的，专票已经抵扣，请问会计分录如何做？
你好，会计分录就按之前正常做账的做红字，然后税务申报时进项税额转出红字税额。
116楼
2023-06-28 20:05:59
全部回复
Hedgehog：回复小祝老师 老师，我是不是这样做，借库存商品（金额负数）借：应交税费—进项税（那开的红字发票账务进项税费要怎么处理），贷：应收（负数）。是不是还要再做一笔冲减成本的分录呢？
2023-06-28 20:35:46
小祝老师：回复Hedgehog你应该做借：应付账款，贷：应交税费—进项税额转出，贷：生产成本。你库存商品不能做负数，你的商品并没有减少啊，还是那么多，但是你的生产成本减少了，所以要贷生产成本。
2023-06-28 20:56:33
Hedgehog：回复小祝老师 明白，老师，你上面做的分录都是用红字吗？进项税额转出也是用红字吗？
2023-06-28 21:22:05
Hedgehog：回复小祝老师 老师，我前面应该理解错了，您的是正确的，不用做负数，做相反分录即可
2023-06-28 21:44:01
Hedgehog：回复小祝老师 老师，是这样的，开出的红字发票是有对应库存商品的明细开的，因为是销售返利，所以我们的库存商品没有减少，这个要怎么办，如果我账务上不对应减少库存商品，税局会不会查？
2023-06-28 22:05:47
小祝老师：回复Hedgehog你的意思是你开始就入了库存商品是吗？那你这种情况只能冲红库存商品了。
2023-06-28 22:32:42
Hedgehog：回复小祝老师 是的，是隔月才开的红冲发票
2023-06-28 22:47:20
小祝老师：回复Hedgehog恩，那你就那样做吧。
2023-06-28 23:09:51
Hedgehog：回复小祝老师 那这样的话实际上库存商品是没减少的，那这样库存商品账上就减少
2023-06-28 23:29:13
Hedgehog：回复小祝老师 那我还要做一笔结转生产成本负数吗
2023-06-28 23:51:16
小祝老师：回复Hedgehog你刚刚不是说你开始入了库存商品吗？那么你冲红的话就是做库存商品的红字，你就不用再管生产成本了，你冲红了就代表库存商品的单价也跟着减少了。你以后出库的时候再相应的结转成本就可以了。
2023-06-29 00:15:17
Hedgehog：回复小祝老师 明白，那这样的话实际上库存商品是没减少的，到是库存商品账上就减少了，这个怎么调呢
2023-06-29 00:37:14
小祝老师：回复Hedgehog你把实际上的库存商品金额对应着调整不就和账上一致了吗？
2023-06-29 00:48:38
Hedgehog：回复小祝老师 数量会不一致呀，我直接放到销售费用里可以吗
2023-06-29 01:11:27
小祝老师：回复Hedgehog因为你冲红了，所以你需要自己去调整库存商品。与账上一致才对。
2023-06-29 01:31:58
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 名花解语 发表的提问：
已抵扣的发票开红字怎么操作
购买放开，发票管理页面找红字信息表－专用发票红字信息表填开，选购买方抵扣按提示操作
117楼
2023-07-03 19:23:27
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
我方收到销货方开具的已抵扣的红字发票（开具有误）时，会计分录咋做是直接冲进项税，还是利用进项税额转出呢
由于取得的进项发票已经认证抵扣，需要您公司申请开具红字发票信息表，所以要先做进项税额转出处理。 借：库存商品 负数 贷：银行存款 负数 应交税费--应交增值税（进项税额转出）
118楼
2023-07-03 19:28:51
全部回复
天天向上：回复张艳老师 不能做进项税的负数吗 因为终究是可以抵扣的。
2023-07-03 19:49:53
张艳老师：回复天天向上是要做进项税额转出的。
2023-07-03 20:04:13
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 彩虹屁? 发表的提问：
我有一张发票已经认证抵扣了的，现在开了红字发票重新开了一张这样做分录对不对？
您好 截图看不清楚 可以发张清晰的么 或者把前面蓝字发票的分录写一下
119楼
2023-07-03 19:36:39
全部回复
彩虹屁?：回复bamboo老师 刚刚是拍照的
2023-07-03 19:53:03
bamboo老师：回复彩虹屁?不是这样写分录的 您前面收到蓝字发票分录怎么写的
2023-07-03 20:13:10
彩虹屁?：回复bamboo老师 这个是还有其他的
2023-07-03 20:23:47
彩虹屁?：回复bamboo老师 原票是这样的
2023-07-03 20:34:36
bamboo老师：回复彩虹屁?您当时分录是怎么写的 收到这张票的时候
2023-07-03 21:01:59
彩虹屁?：回复bamboo老师 j就是上面那个
2023-07-03 21:16:10
bamboo老师：回复彩虹屁?垃圾清运费计入的主营业务成本么？还是管理费用-其他
2023-07-03 21:31:29
彩虹屁?：回复bamboo老师 管理费用里
2023-07-03 21:56:45
彩虹屁?：回复bamboo老师 你好你好？？
2023-07-03 22:12:16
bamboo老师：回复彩虹屁?借 管理费用 借方红字 贷 库存现金 贷方红字 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字
2023-07-03 22:37:59
bamboo老师：回复彩虹屁?刚在路上 让您久等了 实在抱歉
2023-07-03 22:55:58
彩虹屁?：回复bamboo老师 意思是要把之前的蓝字冲了，重新做?
2023-07-03 23:18:54
彩虹屁?：回复bamboo老师 但是是重新开回来了
2023-07-03 23:39:42
bamboo老师：回复彩虹屁?是的 先红冲 然后根据重开的蓝字发票正常写分录
2023-07-04 00:06:52
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 时间的漩涡 发表的提问：
您好老师，酒店给我们开了一张专票我们抵扣了，现在酒店需要我们开一张红字发票，然后再给我们开一张普票，请问每步如何做分录呢？
原分录负数红冲 酒店让你们开的是红字发票信息表，他们开红字发票，给你开普票之后再做 借费用贷银行
120楼
2023-07-03 19:56:59
全部回复
时间的漩涡：回复朴老师 您好老师，进项已抵扣，并且已跨月，进项税转出如何做分录呢
2023-07-03 20:28:04
朴老师：回复时间的漩涡直接借进项税负数就可以的，不用做转出
2023-07-03 20:38:14
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