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已抵扣发票红字会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ yi平 发表的提问：
销售方开红字发票优惠退款，但不退货，作为购货方收到红字发票以后的会计分录怎么做？
您好 请问收到蓝字发票时候分录怎么写的
91楼
2023-06-22 19:53:55
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yi平：回复bamboo老师 就是买货10000进项发票已开已认证！现在有质量问题！没有退货厂家直接优惠1000元开具1000元红字发票！以前做的库存商品银行存款的分录！现在这折让的1000元怎么处理分录
2023-06-22 20:04:19
bamboo老师：回复yi平借；库存商品 -1000 借：银行存款 1000
2023-06-22 20:32:52
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ sunshine 发表的提问：
我公司退货，但是之前的专票己经抵扣，由我公司填开红字信息表（但是信息表上不写对应的蓝字发票号），请问老师，根据红字信息表该如何做分录？
您好，购货时候的分录，做一笔相反的就可以了
92楼
2023-06-22 19:59:39
全部回复
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
汽车销售返利的会计分录是什么？金额是1002735.54元，对方已经开了红字发票
支付销售返利方： 借：营业费用 贷：库存商品 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 收到销售返利方，收到实物销售返利方冲减有关存货成本，并要计缴增值税。收到供货方开具增值税专用发票，则： 借：库存商品 借：应交税费—应交增值税-进项税额 贷：主营业务成本
93楼
2023-06-22 20:17:59
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宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 帐面库存与实际不符，要调整一致，会计分录是什么？
2023-06-22 20:35:07
蒙蒙：回复宜昌邦盈会计事务有限公司盘点账面数与实际数不符,应作如下处理: 1、存货的盘盈: 借:原材料或库存商品等 贷:待处理财产损闪──待处理流动资产损佃 盘盈的存货,通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的,即正常损失,其盘盈的存货,可冲减管理费用,按规定手续报经批准后,会计分录如下: 借:待处理财产损益──待处理流动资产损益 贷:管理费用
2023-06-22 21:00:24
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 就是数量对不
2023-06-22 21:26:56
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 就是数量对不上，如何调整
2023-06-22 21:52:55
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 没置暂估科目的贷方科目是什么
2023-06-22 22:19:38
蒙蒙：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好，数量对不上没关系呀，金额能对的上吗
2023-06-22 22:47:14
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 数量是负数，单价和金额对的
2023-06-22 23:15:27
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.98w
引用 @ 木木 发表的提问：
开错专票给对方，对方已抵扣，我怎么开红字发票 对方为抵扣又怎么开红字发票
同学，你好，对方抵扣了，先要对方开红字申请单，你再开红票就可以了，对方没抵扣，你开红字申请单，又开红票
94楼
2023-06-23 19:46:51
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 茜 发表的提问：
之前购进开的专票，后面对方开了红字发票，要拿走之前的蓝字专票，这种需要修改之前的会计分录吗，因为把之前的发票拿走了
你好！其实这种你不用给发票给他，而是让他给你红字发票。
95楼
2023-06-23 20:05:07
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 合适的仙人掌 发表的提问：
去年销售的货物，今年退回，已开红字发票给对方，款项还未退回给对方，请问会计分录怎么做
你好，借：主营业务收入 应交税费-增值税 贷：应收账款 下次支付退款时 借：应收账款 贷：银行存款
96楼
2023-06-23 20:14:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 伊一 发表的提问：
开红字发票的会计分录
你好，借应收账款负数金额 贷主营业务收入负数金额 贷应交税费负数金额
97楼
2023-06-24 19:53:58
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糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ yi平 发表的提问：
销售方开红字发票优惠退款，但不退货，作为购货方收到红字发票以后的会计分录怎么做？
退款是退全款还是部分款
98楼
2023-06-24 20:02:27
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糖果老师：回复yi平退部分款的话，相当于销售折让。 借：银行存款 　　应交税金——应交增值税（进项税额转出）（红字） 　　贷：库存商品
2023-06-24 20:22:36
yi平：回复糖果老师 就是买货10000进项发票已开已认证！现在有质量问题！没有退货厂家直接优惠1000元开具1000元红字发票！以前做的库存商品银行存款的分录！现在这折让的1000元怎么处理分录
2023-06-24 20:48:21
糖果老师：回复yi平借：银行存款1000 贷：库存商品1000/1.13 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）1000/1.13*0.13
2023-06-24 21:08:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Junnie 发表的提问：
请问，之前月份的专票开错了，现在退回来，，重新开。那么重新开的会计分录，还有红字发票的会计分录该怎么做？
你好 之前分录是怎么做的
99楼
2023-06-24 20:08:28
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Junnie：回复郭老师 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费
2023-06-24 20:37:12
郭老师：回复Junnie你好 借预收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数
2023-06-24 20:55:59
Junnie：回复郭老师 那重新开的那张正确的呢？就按照平时那样做账就好？跟之前的分录一样？
2023-06-24 21:21:50
郭老师：回复Junnie借预收贷主营业务收入，应交税费
2023-06-24 21:37:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 紫苏水袖 发表的提问：
老师您好，麻烦问一下，购买方所购商品达到一定额度后，接到对方单位给开的红字发票销售折让，应该怎么做会计分录？
借库存商品 负数 贷应付账款 负数，进项税额转出
100楼
2023-06-24 20:14:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 阳光 发表的提问：
退采购回来的库存商品怎么做分录，进项已抵扣，开了红字发票信息表
你好！按原分录做红字就可以 增值税用应交税费—应交增值税—进项税转出代替
101楼
2023-06-25 19:47:34
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 丽 发表的提问：
购买方，收到销售方开来6月份销售补差返利的“销售折让”红字发票，如何作会计分录？能否入到8月份账里？请给详细内容，以前没有碰到过，不知道如何处理？
借：库存商品 负数 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 正数 贷：应付账款 负数
102楼
2023-06-25 20:04:39
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 任颖 发表的提问：
老师，销售退回，开了红字发票。所有的会计分录怎么做？
你好，红字发票借应收账款负数金额 贷主营业务收入负数金额 贷应交税费负数金额
103楼
2023-06-25 20:15:00
全部回复
任颖：回复徐阿富老师 那月末税金还需要处理吗？
2023-06-25 20:33:22
徐阿富老师：回复任颖你好，税金和平时你的做法一样，只是这个红票把销项税做成负数而已
2023-06-25 20:46:13
任颖：回复徐阿富老师 好的 还有发生销售退后回得，需要做进项税额转出。完整的分录怎么写？
2023-06-25 20:59:20
徐阿富老师：回复任颖你好，进项转出是购货方做的，凭红字信息表，借库存商品或原材料负数金额 贷应交税费-进项税额转出 贷应付账款负数金额
2023-06-25 21:22:53
任颖：回复徐阿富老师 好的，谢谢老师
2023-06-25 21:44:53
徐阿富老师：回复任颖不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2023-06-25 22:12:35
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ sunny 发表的提问：
销售方开的红字发票会计分录怎么做
您好，就是原来确认收入的分录的负数分录
104楼
2023-06-26 19:03:34
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 七七 发表的提问：
这个月开的红字发票冲上个月的发票，会计分录是做一张跟上个月的发票一摸一样的发票填红字吗？还有我登丁子账时红字就登负数吗？计算合计的时候是正数和负数相减塞
您好！是的。分录是一样的，只是金额写负数。 合计的时候是会相减，没关系的
105楼
2023-06-26 19:26:18
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