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有发票还没付钱会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ kj_O0E0OBnHFsVM 发表的提问：
支付货款，还没到货，还未开票，怎么写会计分录
借；预付账款 贷；银行存款
166楼
2023-07-30 20:54:57
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 才 发表的提问：
事业单位——5月1日食堂厨房修缮费20000（单位账户没有钱，没有付），6月1日单位账户有钱，付这笔钱（20000）。这个要怎么分录?（财务会计）
财务 会计在5.1时 借：业务管理费用 20000 贷：应付款项 20000 借：应付款项 20000 贷：银行存款 20000
167楼
2023-07-30 21:21:00
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ honey 发表的提问：
前期支付20%货款，本月收到发票，尾款还没付，会计分录金额怎么记？
，1 付款，借预付账款 贷银行存款 2 发票到了管理费用（原材料）借应交税费（进项税额）贷应付账款
168楼
2023-07-31 18:30:47
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honey：回复徐阿富老师 收到发票贷方怎么会记录应付账款？
2023-07-31 18:58:47
honey：回复徐阿富老师 这样预付不是要一直挂着吗？
2023-07-31 19:14:35
徐阿富老师：回复honey你好，发票到了做应付账款，然后可以把要20%部分的预付账款和应付账款做调整 借应付账款 贷预付账款
2023-07-31 19:28:36
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 梁 发表的提问：
老师，没有设预收和预付科目，如果提前给对方钱会计分录？
没有设置的话，就放到应收账款里面 借：应收账款 贷：银行存款
169楼
2023-07-31 18:50:06
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 宋爱丽 发表的提问：
公司买的包装袋还没有付钱怎么写分录
收到货了吗 收到发票没？
170楼
2023-07-31 19:07:34
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宋爱丽：回复玲老师 收到货了，没收到发票
2023-07-31 19:31:16
玲老师：回复宋爱丽货到票未到 借周转材料-包装物 贷应付账款 暂估
2023-07-31 19:57:25
宋爱丽：回复玲老师 好的
2023-07-31 20:19:02
玲老师：回复宋爱丽不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-07-31 20:47:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录疑问、求大神解答，没有钱钱，见谅
小规模纳税人增值税计提附加税、借：营业税金及附加 贷：应交税费-城建税 应交税费-教育费附加营业税计提附加税、借：其他业务支出 （为什么不计入营业税金及附加啊？） 贷：应交税费-城建税 应交税费-教育费附加小规模纳税人转为一一般纳税人借营业税金及附加，贷：应交税费-城建税 其他应交款 （为什么不计入应交税费）
171楼
2023-07-31 19:29:58
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邹老师：回复爱笑的流沙税金应计入营业税金及附加 不应该通过其他应交款核算，通过应交税费核算
2023-07-31 19:49:53
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 成都-阳阳阳 发表的提问：
收到5000元的货，对方未开发票，未给钱借：原材料 5000/1.16=4310.34贷：应付账款——暂估应付账款 4310.34中途支付了2000 但是还没收到发票怎么写会计分录
你好，借:应付账款 贷:银行存款
172楼
2023-08-01 18:14:00
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成都-阳阳阳：回复小云老师 好，谢谢
2023-08-01 18:27:58
小云老师：回复成都-阳阳阳不客气，满意请五星好评，谢谢
2023-08-01 18:53:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 楠木 发表的提问：
老师，你好，请问对方还我们公司款项的会计分录摘要怎么写啊？
你好，是之前有向你公司借款？
173楼
2023-08-01 18:23:12
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楠木：回复邹老师 是的
2023-08-01 18:34:57
邹老师：回复楠木你好，那摘要可以是收到偿还借款
2023-08-01 18:51:01
楠木：回复邹老师 哦哦，谢谢老师
2023-08-01 19:04:09
邹老师：回复楠木不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-01 19:20:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 墨墨子 发表的提问：
公司原价卖出一个商品，并且对方要开发票，怎么分录？货款已经付给厂家，商品给买家没有收钱，要开发票才能收钱，开发票后不是等于公司没有赚钱还亏了？
您好！是的。你原价肯定是要亏的。
174楼
2023-08-01 18:51:35
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墨墨子：回复宋生老师 分录我发现不对，首先入库是 借库存商品 贷银行存款 商品卖出 借应收账款 贷 库存商品 开发票收钱 就是 借银行存款 贷 应收账款，那营业收入呢？感觉像不对，哪里有问题
2023-08-01 19:14:13
宋生老师：回复墨墨子你好！你第二个。商品卖出的时候错了。 是借应收 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借主营业务成本 贷库存商品。
2023-08-01 19:30:28
墨墨子：回复宋生老师 上次一个公司老会计告诉我这么做的，借应收账款 贷库存商品 贷其他应付款 其他应付款是商品的差价 不做收入
2023-08-01 19:49:08
宋生老师：回复墨墨子你好！这种做法是错误的。
2023-08-01 20:04:30
墨墨子：回复宋生老师 那怎么做 上月全部这么做的 就是说商品销售的差价部分不做收入
2023-08-01 20:33:17
宋生老师：回复墨墨子您好！你查一下你们的主营业务收入明细账看看
2023-08-01 20:48:10
墨墨子：回复宋生老师 哦，一个老会计要求的 并没有按照正常的收入来结转成本 公司刚开始试营业 ，所以这么要求的吧 正常情况应该是库存商品结转成本了
2023-08-01 21:03:34
宋生老师：回复墨墨子您好！是的。正常就是按老师说的这样做
2023-08-01 21:28:13
墨墨子：回复宋生老师 好的
2023-08-01 21:39:46
宋生老师：回复墨墨子你好！欢迎下次再来探讨
2023-08-01 21:51:59
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Aling 发表的提问：
新开公司，装新机器用的零件，有发票，没有付款，会计分录
你好！以后有发票吗？
175楼
2023-08-01 19:00:43
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Aling：回复QQ老师 有发票，没有付款
2023-08-01 19:20:07
QQ老师：回复Aling应发票做维修费 贷：应付账款
2023-08-01 19:40:56
Aling：回复QQ老师 能做在建 工程吗，因为以后机器要算固定资产
2023-08-01 19:52:55
QQ老师：回复Aling你好！可以的，，，，，，
2023-08-01 20:03:09
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 慢慢 发表的提问：
请问采购员申请钱付给A供应商买货，现在钱已经支付了，现在货物还没有到，发票爷没有，请问分录是，借预付账款贷银行存款，还是借原材料，贷银行存款(暂估入库)
货物没有收到借预付贷银存就可以
176楼
2023-08-01 19:11:59
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慢慢：回复答疑郭老师 请问月末发票没有收到暂估入库分录，比如我材料10元，税费实际为0.16元，钱之前预付了10.16元，暂估入库分录，请问分录怎么写？
2023-08-01 19:30:56
答疑郭老师：回复慢慢收到材料了，借原材料贷预付10.16
2023-08-01 19:52:38
慢慢：回复答疑郭老师 老师，你的意思是那个增值税， 就直接包含在原材料的成本中就行对吗，等下月初红字冲销？
2023-08-01 20:20:00
答疑郭老师：回复慢慢是的，材料暂估入库不做，你没有收到发票都不体现的
2023-08-01 20:46:50
慢慢：回复答疑郭老师 老师，你写的借原材料10.16，贷预付账款10.16不就是在月底没有收到发票下，进行的暂估入库吗？你怎么说暂估入库不做呢！
2023-08-01 20:56:59
答疑郭老师：回复慢慢说的不做是进项税额不做，只需要做材料成本的
2023-08-01 21:15:10
慢慢：回复答疑郭老师 那么所谓的暂估入库中数值为，借原材料 10.16 贷预付账款10.16对吗
2023-08-01 21:44:00
答疑郭老师：回复慢慢是的，可以这么做
2023-08-01 21:54:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
上个月收到一笔钱，但是因为没有开发票，后期要开发票，然后再做收入，现在这笔钱挂账怎样做会计分录？
借银行存款贷预收账款。
177楼
2023-08-02 18:25:05
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 且行且珍惜 发表的提问：
老师，我是宾馆会计，客户来我们公司消费的住宿费餐费，没有给钱也没有开发票。都挂账了。会计分录怎么做啊
你要挂账的话确认收入借应收账款贷主营业务收入应交税费
178楼
2023-08-02 18:41:05
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且行且珍惜：回复郭老师 老师，没收到钱，也没有开发票，能确认收入？
2023-08-02 19:25:46
郭老师：回复且行且珍惜按权责发生制发生了可以做收入
2023-08-02 19:44:50
且行且珍惜：回复郭老师 谢谢
2023-08-02 19:59:48
郭老师：回复且行且珍惜不用客气的，
2023-08-02 20:13:39
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 紫依 发表的提问：
老师，公司付给个人加工费的会计分录，没有发票的
借：管理费用/生产成本等 贷：银行存款 不过 这个没有发票 支出在企业所得税税前 是不能扣除的
179楼
2023-08-02 18:48:01
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紫依：回复许老师 我们会计做着，借:应付帐款 贷:银行存款，正确吗？
2023-08-02 19:13:32
许老师：回复紫依这个 就会导致应付账款 一直挂账哎 最后 还是要转入 管理费用等的。。。 就是不能扣除 过度一下，也可以
2023-08-02 19:33:54
紫依：回复许老师 后来她用营业外支出调整的
2023-08-02 20:02:25
许老师：回复紫依这个 也是一样的 反正 支出不能税前扣除哈
2023-08-02 20:27:57
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 个性的猎豹 发表的提问：
咨询服务费开普通发票没有付款，会计分录怎么做
你好，借：管理费用-办公费 贷：应付账款
180楼
2023-08-02 19:09:00
全部回复
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