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有发票还没付钱会计分录
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职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 霍然于心 发表的提问：
支付了工程款，但是发票没有收到，怎么做会计分录？
你好，可以做借：预付账款，贷：银行存款
181楼
2023-08-06 20:42:39
全部回复
霍然于心：回复 到后面发票收回来了呢
2023-08-06 21:12:05
：回复霍然于心借：在建工程/开发成本等应交税费——应交增值税（进项税）（如果可以抵扣，不可抵扣就全进入上面在建工程等），贷：预付账款这样预付账款就平了
2023-08-06 21:31:01
霍然于心：回复 如果是支付工程款，发票收到了呢
2023-08-06 21:53:08
：回复霍然于心你好，是收到了发票直接付款吗？那就直接做借：在建工程/开发成本等应交税费——应交增值税（进项税）（如果可以抵扣，不可抵扣就全进入上面在建工程等），贷：银行存款
2023-08-06 22:08:25
霍然于心：回复 谢谢
2023-08-06 22:38:00
：回复霍然于心不客气，祝学习愉快，工作顺心！
2023-08-06 23:02:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 成都-阳阳阳 发表的提问：
老师，公司是销售公司，货发出去了，库存变少了，还没有给人人家开发票,因为他们还没有给钱，请问这个怎么写会计分录呀？
您好，借应收账款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品
182楼
2023-08-06 20:53:05
全部回复
成都-阳阳阳：回复玲老师 写主营业务收入是不是当月就要交税了？他还没有给货款，我们想等她给货款了再买票
2023-08-06 21:23:46
玲老师：回复成都-阳阳阳你好 是的 月报当月报税时交税 没收到货款记应收账款
2023-08-06 21:34:48
成都-阳阳阳：回复玲老师 现在我们把货发出去了，暂时还不想交税，等她下个月把货款给我们了再确认收入交税
2023-08-06 21:46:04
成都-阳阳阳：回复玲老师 这个没确认收入前怎么做会计分录啊？
2023-08-06 22:11:04
玲老师：回复成都-阳阳阳借发出商品贷库存商品
2023-08-06 22:30:43
成都-阳阳阳：回复玲老师 好的，谢谢
2023-08-06 22:53:09
玲老师：回复成都-阳阳阳不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价
2023-08-06 23:10:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 潘晓晓 发表的提问：
老师，本公司借了股东的钱，每月要支付适当的利息，但还没有支付，请问计提利息及支付利息的会计分录怎么做？谢谢!
借财务费用贷应付利息，借应付利息贷银行存款。
183楼
2023-08-06 21:08:59
全部回复
潘晓晓：回复郭老师 假如要支付5000元利息（还没有付），则借：财务费用-5000，贷应付利息-5000元，那么借方的财务费用是为是就结转到损益里去了呀？
2023-08-06 21:30:31
潘晓晓：回复郭老师 假如要支付5000元利息（还没有付），则借：财务费用-5000，贷应付利息-5000元，那么借方的财务费用是不是就结转到损益里去了呀？实际还没有付那是不是虚增了费用呀？
2023-08-06 21:50:39
郭老师：回复潘晓晓5000，前面这个是复数的意思吗？
2023-08-06 22:04:46
郭老师：回复潘晓晓借本年利润贷财务费用。
2023-08-06 22:31:27
潘晓晓：回复郭老师 不是复数，不按复数算
2023-08-06 22:43:42
潘晓晓：回复郭老师 老师，没有明白：借本年利润贷财务费用。谢谢
2023-08-06 23:03:07
郭老师：回复潘晓晓你好，月末结转损益的。
2023-08-06 23:29:23
郭老师：回复潘晓晓怎么结转损益不懂吗？
2023-08-06 23:56:38
潘晓晓：回复郭老师 老师，嗯嗯，是的呀，就是利息没有付，但如按记入财务费用每月底就会结转到损益里去，但实际又没有支出这笔利息费用，请问老师这笔分录应该怎么处理好，谢谢老师！
2023-08-07 00:07:10
郭老师：回复潘晓晓以后支付码不支付可以不用做。
2023-08-07 00:23:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天垚 发表的提问：
老师，支付的房租，但是还没开发票。或者其他费用还没开发票，但是钱已经付出去了，怎么做分录？
借；预付账款 贷；银行存款
184楼
2023-08-07 18:25:30
全部回复
天垚：回复邹老师 那收到发票呢？
2023-08-07 18:44:37
天垚：回复邹老师 我的收入合同签订了，货款给的是现金，但是没要求开发票，我怎么做分录？
2023-08-07 19:05:47
邹老师：回复天垚借；管理费用等科目 贷；预付账款
2023-08-07 19:28:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学堂用户_ph175714 发表的提问：
请问这种发票老板自己钱支付的怎么做会计分录？发票是12月份的。请问怎么入账，还有2019年的利润表是亏损的
之前没有做账，那现在做2020年上面那这个做借以前年度损益调整 贷其他应付款
185楼
2023-08-07 18:53:29
全部回复
学堂用户_ph175714：回复maize老师 用不用修改10月份到12月的季度报表了？
2023-08-07 19:26:32
maize老师：回复学堂用户_ph175714之前是亏损这个可以不用，你补之前账上可以，要是12月，那原则对应是需要修改之前财务报表和企业所得税4季度申报表，
2023-08-07 19:42:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Ailsa 发表的提问：
老师好，假设还没有收到钱，也没有发货，开了发票，怎么做分录？
你好，正常情况下没有发货是不能开具发票的，开具了发票这样处理 借：应收账款 贷：应交税费——应交增值税 
186楼
2023-08-07 18:59:58
全部回复
Ailsa：回复邹老师 那如果，应收10万，到账1万，分录贷方另一个写什么呢 借：应收账款 90000 银行存款 10000 贷：应交税费——应交增值税 990.1 ？
2023-08-07 19:27:54
邹老师：回复Ailsa你好 借：银行存款 贷：预收账款 借：应收账款 贷：应交税费——应交增值税 
2023-08-07 19:40:42
Ailsa：回复邹老师 老师，我还是不太清楚，能帮写详细点，补上数据么
2023-08-07 20:07:03
邹老师：回复Ailsa你好 借：银行存款1万 贷：预收账款1万 借：应收账款（开具发票的票面税额） 贷：应交税费——应交增值税 （开具发票的票面税额）
2023-08-07 20:23:00
肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 娜 娜 发表的提问：
有无采购的会计分录汇总资料?比如付款了货没到，货到了再付款，发票没到，等等的分录
货款已支付，发票已到，材料已入库 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）等 贷：应付账款、应付票据等 货款未付，材料已入库 发票账单已到 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）等 贷：应付账款、应付票据等 发票账单未到 借：原材料 贷：应付账款-暂估应付账款 货款已付，发票已到，材料未入库 借：在途物资 应交税费-应交增值税（进项税额）等 贷：银行存款 入库后：借：原材料 贷：在途物资 预付方式购入 预付款项时：借：预付账款 贷：银行存款 企业收到所购物资时：借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）等 贷：预付账款
187楼
2023-08-08 18:44:39
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ mark 发表的提问：
本月发上月工资，有个10块钱的工会费没有计提到应付职工薪酬，本月发工资时又扣了这10块钱，这个分录要怎么写呢
你好，你这个是从应发工资扣除，还是实发工资扣除
188楼
2023-08-08 19:00:47
全部回复
mark：回复佟老师 在实发工资后怎么写分录呢
2023-08-08 19:15:41
mark：回复佟老师 从应发工资里面扣除
2023-08-08 19:25:52
佟老师：回复mark？到底在哪里扣除的
2023-08-08 19:48:12
mark：回复佟老师 在应发工资里扣除的
2023-08-08 20:00:13
佟老师：回复mark那你应发直接减掉做工资计提
2023-08-08 20:24:35
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 我是另一个你 发表的提问：
发票收到，货没收到，钱也没付，分录怎么做？
你好 那你们还没发生业务 先不入账
189楼
2023-08-08 19:17:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 简单幸福 发表的提问：
老师好，打扰一下，要是我所在的企业没有钱了，应付票据付不了了，向银行借款管钱，做的会计分录是什么呢？ 借:短期借款 贷:应付票据 还是 借:应付票据 贷:短期借款 是哪一个呢？谢谢老师
你好 是直接借款支付给对方企业的话 你做 借应付票据 贷短期借款。 如果是先借款给你公司在你公司支付的 借银行存款贷短期借款 借应付票据 贷银行存款
190楼
2023-08-09 18:29:25
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 细心的小松鼠 发表的提问：
老师公司购买标书已经用银行存款支付了但是还没有收发票怎么做会计分录 ？
你好；     借管理费用- 标书费 贷    银行存款 ； 暂估 做账  
191楼
2023-08-09 18:45:03
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
应付个人款项时，对方没开发票，我方付钱时把税钱扣除然后让公司自己人去代开的发票，我该怎么做账，按实际金额还是扣除后的金额，会计分录怎么写
借:费用 贷：银行存款 应交税费-个税
192楼
2023-08-09 18:56:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 芒果 发表的提问：
是建筑公司，别人包的工程但没资质，挂靠，收管理费，给发包方开发票，发包方给付款，最终还是要把钱到给挂靠方的，这个钱怎么走账，具体的会计分录
收到对方钱开票确认收入，支付给对方索要发票确认成本 借：银行存款贷：主营业务收入，借：主营业务从贷：银行存款
193楼
2023-08-10 17:13:41
全部回复
芒果：回复袁老师 老师这个我知道，但是我们收到工程款后扣除管理费和税费，要把钱转给挂靠我们的公司，这个钱怎么从公账给转给挂靠我们的公司
2023-08-10 17:34:43
袁老师：回复芒果可以的
2023-08-10 17:55:05
芒果：回复袁老师 老师我知道了，就是挂靠我们的公司要给我们提供成本票，我们公司就冲成本票就行了 借：原材料，人工，机械使用费 袋：其他应付款 借：其他应付款 袋：银行存款
2023-08-10 18:13:43
袁老师：回复芒果可以
2023-08-10 18:32:48
芒果：回复袁老师 老师还有一个问题，给我们提供了80%的成本票，那20%的款怎么打，怎么冲
2023-08-10 18:47:45
袁老师：回复芒果挂在往来上，到了回冲即可
2023-08-10 19:11:32
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 行っている 发表的提问：
电费展览费等费用，没有付钱收到发票，怎么分录
你好 借管理费用（制造费用销售费用等） 贷其他应付款
194楼
2023-08-10 17:36:42
全部回复
行っている：回复徐阿富老师 那现在还有个是电费和展览费先付钱了，没收到发票分录怎么写哦，谢谢老师
2023-08-10 17:57:48
徐阿富老师：回复行っている你好，借预付账款（或者借其他应付款） 贷银行存款
2023-08-10 18:09:00
行っている：回复徐阿富老师 好滴，但刚才交流群有个老师让我第一个分录用应付账款核算，我感觉用应付账款不脱，应收应付都是核算主营业务的核算了
2023-08-10 18:29:14
徐阿富老师：回复行っている你好，这个不用应付账款科目。我是老财务，相对来说，提出的观点还是比较好操作的。 理解的时候别忘了给我五星好评，谢谢
2023-08-10 18:50:46
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
我就是十月份的收入，但是我没有做账，也没有开，也没有收到钱，也没有开发票。那么现在11月份我收到钱了，但是票还没开，不知道怎么开，这个怎么做会计分录。按照到底，应该是十月份的收入的。
你好 你10月的收入应该是报无票收入 交税的 你11月开票 就按你实际业务开
195楼
2023-08-10 17:58:45
全部回复
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