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有发票还没付钱会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 荣儿 发表的提问：
老师您好，房租还没有付，需要计提，怎么做会计分录？
你好 借 管理费用等 贷应付账款 
256楼
2023-09-12 17:50:59
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荣儿：回复玲老师 不能一次都入账呀
2023-09-12 18:06:07
荣儿：回复玲老师 不是需要摊销吗
2023-09-12 18:35:10
玲老师：回复荣儿你好 多个月的最好分摊 ，可以均衡利润 
2023-09-12 18:58:44
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Fiona 发表的提问：
支付费用，但发票还没到，怎么计分录
你好，会计分录，借：预付账款 贷：银行存款 ，发票到了，冲减预付款
257楼
2023-09-13 16:55:30
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 小钱钱 发表的提问：
当月购入原材料，已付部分货款，没有收到发票，怎么写会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
258楼
2023-09-13 17:12:08
全部回复
小钱钱：回复江老师 材料已入库哦
2023-09-13 17:36:50
江老师：回复小钱钱材料入库发票未到，暂估处理 借：库存商品 贷：预付账款——暂估款
2023-09-13 18:05:08
小钱钱：回复江老师 是这样的 当月购入原材料，材料已入库，并付部分货款，发票还没有收到，怎么写会计分录？
2023-09-13 18:20:42
小钱钱：回复江老师 ？？？
2023-09-13 18:40:36
江老师：回复小钱钱一、付部分货款时 借：预付账款 贷：银行存款 二、材料已入库发票还没有收到 暂估原材料 借：原材料 贷：预付账款——暂估款 上述的预付账款可以用“应付账款”科目替代
2023-09-13 18:52:08
小钱钱：回复江老师 哦，谢谢
2023-09-13 19:21:56
小钱钱：回复江老师 请问，暂估入库的原材料是含税价还是不含税价？
2023-09-13 19:39:15
江老师：回复小钱钱暂估入库的原材料是不含税价计算的金额，就是不含税金额（因为原材料入库是按不含税价计算的），专用发票是可以抵扣进项税的，如果是普通发票就是按含税价计算
2023-09-13 20:08:20
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ anncyc 发表的提问：
与对方签订采购合同，对方发票还没有开过来，我方钱已经付掉了，那做分录的话怎么做？
你好，借 预付账款 贷银行存款
259楼
2023-09-13 17:21:18
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 小草 发表的提问：
用转账支票支付别人机械费，没有收到发票，该怎么写会计分录，
借：预付账款 贷：银行存款
260楼
2023-09-13 17:41:26
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
贸易公司到税局代开增值税专用发票.会计分录？开票时会计分录？开票的当时缴纳的税款会计分录？开票后收到货款时会计分录？自己开的劳务费的增值税普通发票，开票时会计分录？收到钱时的会计分录？如果先收到钱后收到票呢？
开票就做借应收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，交税做借应交税费应交增值税 贷银行，自己开发票做借应收/预收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 先收款可以做预收账款，要是之前合作挂应收那现在还是做应收
261楼
2023-09-13 17:50:59
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 购买办公用品收到增值税普通发票呢
2023-09-13 18:30:44
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借管理费用办公费 贷库存现金
2023-09-13 18:48:12
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，，谢谢老师
2023-09-13 18:58:51
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票后收到货款时呢
2023-09-13 19:09:34
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借银行存款 贷应收账款
2023-09-13 19:23:43
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票时挂应收账款对吗
2023-09-13 19:35:35
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的，开票的时候挂应收账款
2023-09-13 20:05:17
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，知道了，谢谢老师
2023-09-13 20:27:34
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 可以挂预收吗
2023-09-13 20:52:52
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ你要是先收款那就挂预收，要是之前就有往来挂预收那现在继续挂这个
2023-09-13 21:18:23
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 先开票后到账的都是挂应收对吗
2023-09-13 21:43:18
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ先开票后到账的都是挂应收对吗，是的
2023-09-13 22:08:11
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-09-13 22:24:36
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ满意请给五星好评，谢谢
2023-09-13 22:43:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 健壮的蜻蜓 发表的提问：
老师本月计提的社保费怎么做会计分录，还没交钱的
你好 借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保
262楼
2023-09-19 16:44:25
全部回复
健壮的蜻蜓：回复邹老师 个人部分在本月要不要计提的
2023-09-19 17:14:10
邹老师：回复健壮的蜻蜓你好，个人部分在计提的工资分录里面体现的 需要在本月做计提分录的
2023-09-19 17:36:45
健壮的蜻蜓：回复邹老师 那你上面的那个会计是写公司交的那部分金额嘛?到下个月发工资的时候要扣出个人部分怎么做会计分录
2023-09-19 17:56:44
邹老师：回复健壮的蜻蜓你好，本月计提的社保费 借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保 这个是公司负担部分的金额 到下个月发工资的时候要扣出个人部分的分录是 借；应付职工薪酬——工资，贷；银行存款等科目，其他应收款（个人负担部分）
2023-09-19 18:25:26
健壮的蜻蜓：回复邹老师 到时候缴纳社保费时 借：应付职工薪酬-社保公司部分 其他应收应收款-个人部分 贷：银行存款
2023-09-19 18:55:21
邹老师：回复健壮的蜻蜓你好，是的，是这样的
2023-09-19 19:14:24
健壮的蜻蜓：回复邹老师 老师，新购入的固定资产要不要残值率的，是要怎么计算的
2023-09-19 19:32:53
邹老师：回复健壮的蜻蜓你好，残值率由企业估计确定，一般是0%-5%
2023-09-19 19:51:46
健壮的蜻蜓：回复邹老师 请问是怎么计算的
2023-09-19 20:14:36
邹老师：回复健壮的蜻蜓你好，这个不是计算的，是估计的 残值率由企业估计确定，一般是0%-5%
2023-09-19 20:38:25
健壮的蜻蜓：回复邹老师 新购入固定资产估计好了，不用计算累计折旧的吗
2023-09-19 20:58:16
邹老师：回复健壮的蜻蜓你好，计入了固定资产 核算，是需要从次月开始计提折旧的
2023-09-19 21:15:41
健壮的蜻蜓：回复邹老师 上个月购入，这个月计提折旧不对吗？怎么计算的
2023-09-19 21:36:43
邹老师：回复健壮的蜻蜓你好，是上个月购入，这个月计提折旧 需要知道折旧年限，方法，残值率，才可以计算月折旧金额的
2023-09-19 21:47:57
健壮的蜻蜓：回复邹老师 购入19200元，折旧年限3年，残值率5%，用平均年限法怎么计算出的月折旧额的？
2023-09-19 22:12:50
邹老师：回复健壮的蜻蜓你好，月折旧额这样计算=19200*（1-5%）/（3*12）
2023-09-19 22:34:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 帆 发表的提问：
购进货物已经付款，但是没取得发票时怎么做会计分录 确定发票后怎么做会计分录？
你好，付款，借；预付账款 贷；银行存款 取得发票，借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；预付账款
263楼
2023-09-19 17:04:25
全部回复
帆：回复邹老师 老师 我得攒够一定数额对方还给我开发票 之前需要3到5个月 这期间我还需要给别人送个货 我不借库存商品 那不盘亏吗？
2023-09-19 17:25:09
邹老师：回复帆你好，你是说之前对方先送货，但是没有开具发票的意思吗？
2023-09-19 17:44:08
帆：回复邹老师 是的 攒够一定金额 他才给我开
2023-09-19 17:57:54
邹老师：回复帆你好，付款，借；预付账款 贷；银行存款 购进 货物，借；库存商品 贷；应付账款——暂估 取得发票冲销暂估，借；应付账款——暂估 贷；库存商品 借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；预付账款
2023-09-19 18:13:13
帆：回复邹老师 付款 不是需要根据银行回单做吗？
2023-09-19 18:24:10
帆：回复邹老师 月底或下月初才会有回单啊
2023-09-19 18:48:46
邹老师：回复帆你好，付款是根据以银行回单作为附件的
2023-09-19 19:16:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雪萍 发表的提问：
给莫公司支付安装费10万元，收到发票和没有收到发票怎样做会计分录？ 还有就是比如6月份支付的款，7月份才收到发票，怎样做分录？ 谢谢 （内账和外账分别怎样做）
收到发票 借；管理费用等科目 贷；银行存款 没有收到发票 借；预付账款 贷；银行存款 借；管理费用等科目 贷；预付账款
264楼
2023-09-19 17:10:49
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 危机的太阳 发表的提问：
只有银行回单，没有发票，不过到时候会有的，但是现在就要录入凭证， 现有一张支付安全服务费的银行回单，没有发票，没有预收预付科目，我该如何编制会计分录
同学，你好，如果当月能取得发票，可以先录在费用里头，如果不能取得的话，先挂在其他应付款或者应付账款都可以
265楼
2023-09-19 17:31:37
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 曲中幻 发表的提问：
公司开出运输发票，但还没有收到款项，怎么做会计分录
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
266楼
2023-09-19 17:38:58
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 橙子???? 发表的提问：
钱收到 货没有给客人会计分录怎么弄
这个后期直接发货就行了，可以做收入处理了。就是做无票的销售处理。 借：库存现金 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本
267楼
2023-09-20 16:42:15
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橙子????：回复江老师 可以做预收账款吗？因为也不知道什么时候货会到
2023-09-20 17:03:22
江老师：回复橙子????如果是你们采购的货未到，可以做预收账款
2023-09-20 17:26:42
橙子????：回复江老师 那我借其他货币资金 贷预收账款 可以这样
2023-09-20 17:39:23
江老师：回复橙子????如果是**收款或支付宝收款是你这样的分录
2023-09-20 17:57:49
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 忧虑的台灯 发表的提问：
对公账户付了装修费的钱，发票到了，是专票，还没有进行抵扣，那么需要怎么做分录
借：长期待摊费用 应交税费-待抵扣进项税额 贷：银行存款
268楼
2023-09-20 17:09:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 认真的草莓 发表的提问：
老师，老板自己花钱买了货物，对方给我开票了，我们没有用银行付款会计分录怎么做呀
借；库存商品等科目 贷；其他应付款-老板
269楼
2023-09-20 17:15:39
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户ccywzp 发表的提问：
购买空调开来的发票比实际支付的少一分钱，会计分录怎么做
实际哪个数据是准确的？
270楼
2023-09-20 17:35:59
全部回复
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