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会计方面其他应收款存在的问题
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 秦834880878 发表的提问：
老师，请问科创园收的水电费，借方放在其他应收款里还是其他应付款里？之前的会计放在其他应收款里面，我有点糊涂
你好，是先收取再支付，还是先支付了然后招对方收取？
1楼
2022-11-22 15:40:09
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秦834880878：回复邹老师 老师，我们这里是租科创园的办公楼，付给他们的水电费，我们付给科创园的了，应该不存在先付或者先取吧
2022-11-22 16:05:52
邹老师：回复秦834880878你好，那对于你们来说就是计入费用核算，不需要通过其他应收或其他应付核算啊
2022-11-22 16:27:21
秦834880878：回复邹老师 老师，外账会计计入到其他应收款科目了，是不是先付后收是做在其他应收款科目里
2022-11-22 16:40:35
邹老师：回复秦834880878你好，先付后收是通过其他应收款核算
2022-11-22 16:59:16
秦834880878：回复邹老师 老师，员工公积金应该放到哪个科目
2022-11-22 17:22:44
邹老师：回复秦834880878你好，如果是计提的时候，借方是计入管理费用等科目核算，贷方是计入应付职工薪酬——公积金
2022-11-22 17:49:20
秦834880878：回复邹老师 老师，还有银行代扣的移动电话费发票还没有应该计入什么科目
2022-11-22 18:02:06
邹老师：回复秦834880878你好，没有取得发票，扣款了计入预付账款核算
2022-11-22 18:17:09
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.31w
引用 @ Julian 发表的提问：
在看余额表的时候，科目项目期末余额在借（贷）方的时候，如何看出该公司的经营存在那方面问题 +表示什么意思……（如应收账款，应付账款，应交税费，其他应收款，其他应付款）
你好！你按字面上面的来理解就行了。比如应收账款就是应收客户的钱，应付账款就是应付供应商的钱，应交税费就是应交税局的钱。 光看数据说明不了问题，一般要看比例，比如应收账款占收入的比例太大，时间太长等这样才能发现问题
2楼
2022-11-22 16:58:06
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 绿 发表的提问：
应该挂其他应付款的贷方，我挂在其他应收款的贷方，有没有问题
没有问题的
3楼
2022-11-22 17:59:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 尔东 发表的提问：
企业账面存在的已无法支付的应收账款，其他应收款的会计分录处理?
你好，应收账款，其他应收款应当是无法收回才是 应付账款才是无法支付的
4楼
2022-11-22 18:50:20
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尔东：回复邹老师 是的打反了，应付账款和其他应付款
2022-11-22 19:03:10
邹老师：回复尔东你好，无法支付这样做分录 借；应付账款，其他应付款 贷；营业外收入
2022-11-22 19:25:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 花花 发表的提问：
1.其他应收款=其他应收款借方+其他应付款贷方？ 2.问题二:关联方需要计提坏账准备吗？ 3.问题3:怎么计提坏账准备
1.其他应收款=其他应收款借方%2B其他应付款借方  2.问题二:关联方需要计提坏账准备吗？  可以 3.问题3:怎么计提坏账准备 借资产减值损失，贷坏账准备 
5楼
2022-11-22 19:55:34
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 傻丫头 发表的提问：
上月的账会计凭证是对的 如：借：银行存款1000 贷：其他应收款1000。填写数据时把其他应收款的1000写在了借方，请问现在怎么调整？
你这个是啥数据，明细账手工账错误？你这个直接划掉，后面红字登记这个
6楼
2022-11-22 21:08:57
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傻丫头：回复maize老师 由于是手工登记，可是这个账是在3月发生的，现在想修改，老师我这个要怎么调整
2022-11-22 21:30:48
傻丫头：回复maize老师 老师能麻烦您解答一下吗？三个小时之后就是第二天了，税已经晚了，麻烦了
2022-11-22 22:00:47
maize老师：回复傻丫头你直接红字更正明细账就可以，最后期末数和本年累计数和本月累计数是对上就可以了
2022-11-22 22:25:41
傻丫头：回复maize老师 直接借：银行存款-1000 贷：其他应收款-1000 这样吗？那我其他应收款的-1000是填在借方还是贷方？
2022-11-22 22:47:20
maize老师：回复傻丫头贷银行 贷其他应收款-1000 贷方负数这个，做错是贷方负数，不做相反
2022-11-22 23:02:53
傻丫头：回复maize老师 两个都在贷方吗？没明白
2022-11-22 23:16:36
maize老师：回复傻丫头这个银行不能借银行，负数，这个银行没有负数，这个所以做贷银行，其他应付款这个错误不做借方需要做贷方负数， 所以这个没有借方，都是贷方
2022-11-22 23:44:24
傻丫头：回复maize老师 贷银行存款-1000 贷其他应收款 -1000 是这样吗？那还需要更正借贷正数吗
2022-11-23 00:07:32
傻丫头：回复maize老师 老师贷方都是负数的话科目汇总表不是不平吗？我这个是手工账直接登记科目汇总表填报表
2022-11-23 00:20:34
maize老师：回复傻丫头不是，贷银行1000 贷其他收款-1000 这样才平，
2022-11-23 00:50:26
傻丫头：回复maize老师 那还需要更正分录吗？借银行存款1000 贷其他应收款1000
2022-11-23 01:05:23
maize老师：回复傻丫头凭证没有问题，这个直接直接修改登记明细账，不是改凭证这个，
2022-11-23 01:33:22
傻丫头：回复maize老师 明细账登记过了结出了余额，由于是手工账根据科目汇总表报财务报表，如果我贷银行存款1000，这样不是银行账对不上吗
2022-11-23 01:54:42
maize老师：回复傻丫头但是你不是不对吗，你那个登记不是不对吗，你哪里不对就只需要改哪里就可以，
2022-11-23 02:12:54
maize老师：回复傻丫头凭证没有错误，不能去改凭证这个，
2022-11-23 02:29:34
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.95w
引用 @ FREEPANDA 发表的提问：
老师你好，我想问一下其他应收款余额在贷方的话，会不会有什么问题呢？怎么调整到其他应付款呢？
没事，其他应收款的余额在贷方,该款已不是资产,成了负债,表示应退回对方款
7楼
2022-11-22 22:02:42
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FREEPANDA：回复朴老师 那请问怎么调整到应付账款呢
2022-11-22 22:22:45
朴老师：回复FREEPANDA借其他应收款贷应付账款
2022-11-22 22:37:33
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 朝歌晚酒 发表的提问：
请教个问题，我看见之前会计做账会把其他应收、其他应付、应收账款、应付账款、比如应该收的借方，会用其他应付的借方来表示，应收也是，会用应付来代替，这个是意义为何？
你好 是不是需要调整资产总额？
8楼
2022-11-22 23:13:08
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朝歌晚酒：回复答疑苏老师 年底再看往来，有些比较乱，所以我比较好奇，调整资产总额的话是放应收多点吗
2022-11-22 23:28:24
答疑苏老师：回复朝歌晚酒你好 是的 这样应该是为了调整资产和负债。
2022-11-22 23:43:22
朝歌晚酒：回复答疑苏老师 再什么情况下，需要这样调整
2022-11-23 00:11:25
朝歌晚酒：回复答疑苏老师 贷款这些时候吗
2022-11-23 00:38:39
答疑苏老师：回复朝歌晚酒你好 也可能有贷款这些，具体贷款需要看银行要求。
2022-11-23 00:58:18
朝歌晚酒：回复答疑苏老师 能麻烦老师大概说下吗？什么情况下会这样
2022-11-23 01:17:00
答疑苏老师：回复朝歌晚酒你好 就是看银行各个银行要求 资产总额要达到多少 或者负债总额不能超过多少
2022-11-23 01:40:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
为什么应付账款和其他应付款红字，应判断存在少计收入问题
你好，这些科目一般是贷方余额，红字说明是预付，可能没有按规定确认收入
9楼
2022-11-23 00:35:29
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 猫头 发表的提问：
会计分录，所有的现金用其他应付款—某某人，付款，可以吗？我是新来的会计，前面的会计，其他应付款-某某人贷方有一百多万，现金借方余额就几千。每个月去银行取备用金，都是借：其他应付款—某某人，贷：银行存款。这个有问题吗？
你好！ 是的，有问题的，企业的钱没有放在基本户。
10楼
2022-11-23 01:29:12
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 苑园园园 发表的提问：
老师，我去年年末在其他应付款下面有暂存款新的行政会计制度GU8软件设有其他应付款暂收款请问这是一样的吗？
可以的，性质一样的 ，同学
11楼
2022-11-23 02:57:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 明月倾城 发表的提问：
比如老板的挂账里面有其他应付款，也有其他应收款，可以用其他应付款平其他应收款吗？这样会有什么风险存在嘛？
你好，同一个明细可以冲销的，不存在风险
12楼
2022-11-23 04:20:09
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明月倾城：回复邹老师 老师，您说的同一个明细是指二级科目相同的这些应收应付之类的吗
2022-11-23 04:40:26
邹老师：回复明月倾城你好，是的，就是其他应收款，其他应付款都是老板明细才可以抵消，如果是不同明细，是不能抵消的
2022-11-23 04:56:35
明月倾城：回复邹老师 知道了，谢谢老师
2022-11-23 05:14:09
邹老师：回复明月倾城不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-23 05:43:28
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小2 发表的提问：
老师您好，事业单位借其他应付款贷其他应收款存在什么问题
这个应该是转账类分录，就是甲把款代企业付给乙
13楼
2022-11-23 05:46:37
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紫藤老师：回复小2乙向企业借款，企业没有钱，由甲代付，这个时候，就是借其他应收款--乙 贷其他应付款---甲
2022-11-23 06:09:30
小2：回复紫藤老师 老师，借其他应付款A贷其他应付款B怎么理解呢
2022-11-23 06:22:01
紫藤老师：回复小2A向企业借款，企业没有钱，由B代付，
2022-11-23 06:47:07
小2：回复紫藤老师 老师以上两个分录可以理解为一样吗？
2022-11-23 07:05:25
紫藤老师：回复小2以上两个分录可以理解为一样
2022-11-23 07:21:35
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
请问一下公司收到个人的款项会计分录是不是（借:银行存款 贷:其他应付款），那其他应付款这项不是就挂在账上了吗？下面的会计分录怎么做
同学您好，别人的钱是白给您公司的吗，您不需要还吗
14楼
2022-11-23 07:16:00
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ myheart4215 发表的提问：
老师，审计客户时，其他应收款科目时要注意哪些方面问题？
同学您好挂的是股东的其他应收款，最好是年末的时候还
15楼
2022-11-23 08:25:25
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