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计提税金及附加会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.36w
引用 @ 陆 发表的提问：
简易计税也要计提税金及附加是吗？
需要的，你需要交就要计提
76楼
2023-07-04 20:47:03
全部回复
陆：回复郭老师 税金及附加是根据增值税乘以征收率是吗？
2023-07-04 21:05:54
郭老师：回复陆是的，缴纳的增值税
2023-07-04 21:23:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.36w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，怎样计提税金及附加、为什么要计提税金及附加
借税金及附加贷应交税费 权责发生制
77楼
2023-07-04 21:05:58
全部回复
陆：回复郭老师 是不是5月计提5月的税金，但是交4月的税金
2023-07-04 21:37:23
郭老师：回复陆四月份计提五月份交
2023-07-04 21:52:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 27.91w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
计提印花税和税金及附加的会计分录怎样的。缴纳后的分录怎样结转?
您好！借税金及附加 贷应交税费-应交印花税 结转是借本年利润 贷税金及附加。
78楼
2023-07-05 20:13:02
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海阔天空：回复宋生老师 各种印花税放在附加里，不进入管理费用了吗？
2023-07-05 20:28:47
宋生老师：回复海阔天空你好！是的。是计入税金及附加。
2023-07-05 20:44:12
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
营业税金及附加，计提时的分录是借：营业税金及附加，贷方是什么？
您好 看计提的是什么税，比如城建税 借营业税金及附加 贷应交税费——应交城建税
79楼
2023-07-05 20:36:09
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 永远有多远 发表的提问：
上年度多做税金及附加，本年度会计分录
你好，借：以前年度损益调整 红字 贷：应交税费-附加税
80楼
2023-07-05 21:02:59
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 红枫 发表的提问：
老师，计提营业税金及附加的分录
借：税金及附加 贷：应交税费
81楼
2023-07-06 19:53:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 说：顺其自然 发表的提问：
3月业主没有给我们进行工程计价，3月还要计提税金及附加吗？做报表时影响吗？
你好，没有收入，是不需要计提税金及附加的
82楼
2023-07-06 20:12:49
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 欢乐妞妞 发表的提问：
你好，当月计提税金及附加可以不按比例计提吗？谢谢
您好 请问什么原因不按照比例计提？
83楼
2023-07-06 20:42:35
全部回复
欢乐妞妞：回复bamboo老师 我的意思就是想问问计提时必须按比例计提，对吗 等缴纳时可以直接缴纳
2023-07-06 20:56:24
bamboo老师：回复欢乐妞妞计提时必须按比例计提 等缴纳时可以直接缴纳
2023-07-06 21:25:34
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 李青耘 发表的提问：
计提税金及附加和实际缴纳的税款有小数位的误差，怎么处理呢？多交怎么做？少交怎么做？
你好，多计提的就冲销 借：税金及附加（负数） 贷：应交税金（负数） 少计提的就补提 借：税金及附加 贷：应交税金
84楼
2023-07-06 21:00:00
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 阳光 发表的提问：
计提税金及附加是当月还是提前一个月？
这个月申报的附加税，税金及附加是上个月账面要计提的
85楼
2023-07-10 20:00:02
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 殷勤的心情 发表的提问：
简易计税需要计提税金及附加吗
你好 有 增值税就计提 附加税 
86楼
2023-07-10 20:26:47
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提税金及附加
计入营业税金及附加。。。。。。。
87楼
2023-07-10 20:53:59
全部回复
李雪婷老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ 迷糊中 发表的提问：
老师季度没达到39万还需计提税金及附加吗
同学你好，是小规模企业么？ 如果是，季度30万以下免，超过30万是需要交增值税的，也需要计提附加税的
88楼
2023-07-11 19:13:20
全部回复
迷糊中：回复李雪婷老师 打错了，不超30万
2023-07-11 19:34:13
迷糊中：回复李雪婷老师 小规模，还需计提税金及附加吗
2023-07-11 20:01:45
李雪婷老师：回复迷糊中同学你好，是不需要的，免增值税，也就没有附加税
2023-07-11 20:20:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 春 发表的提问：
上个月没有计提税金及附加，这个月缴纳的时候要补提吗？
你好，需要补计提的
89楼
2023-07-11 19:42:37
全部回复
春：回复邹老师 不能直接借：税金及附加 贷：银行存款吗
2023-07-11 19:54:57
邹老师：回复春你好，不可以，需要先计提，然后做 缴纳分录的
2023-07-11 20:06:11
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 话里人 发表的提问：
计提税金及附加时用不用附件
这个可以不用附件的
90楼
2023-07-11 19:58:14
全部回复
话里人：回复辜老师 那购买的做账实操用不用填写入库单
2023-07-11 20:23:47
辜老师：回复话里人要的，要写入库单的
2023-07-11 20:45:16
话里人：回复辜老师 那意思是不管是实体的东西还是无形的都要填入库单对吧
2023-07-11 21:06:45
辜老师：回复话里人购买服务是不用填入库单的
2023-07-11 21:32:29
话里人：回复辜老师 哪种情况下要写
2023-07-11 21:56:08
辜老师：回复话里人就是具体实物、需要出入库的，要写
2023-07-11 22:08:32
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