o.o：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复o.o 你好同学： 不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

笑随心梦随缘：回复meizi老师 老师，加的税点高于所得税税点，交的增值税是不是就多，能不能给我举两个例子，要发票和不要发票的

meizi老师：回复笑随心梦随缘 你好 ；   如果高于企业所得税了   你们就不要发票 ；   

笑随心梦随缘：回复meizi老师 还有，收了钱不开票账上不是就挂着往来吗，怎么处理呢

meizi老师：回复笑随心梦随缘你好 ； 你就正常做成本或者费用去 ；      不能挂往来。  如果汇算之前不能取得发票就调增 处理

笑随心梦随缘：回复meizi老师 假设对方说1000元，税6个点，合计1060元，拿到发票税率才1个点，像这种情况如果当时不要发票合算吗

meizi老师：回复笑随心梦随缘你好 ；    假如 你要了 6个点的话  你符合小微企业所得税是 2.5%的话 那么就不要发票

笑随心梦随缘：回复meizi老师 如果我收到客户的钱，客户也不要发票，该怎么做账，我可不可以挂在往来里，如果别的客户需要票就给别人

meizi老师：回复笑随心梦随缘你好； 不要发票 你做无票收入；借银行存款贷主营业务收入-无票收入  应交税费-应交增值税 

?兔宝?：回复QQ老师 那具体的分录怎么做

QQ老师：回复?兔宝?没有单独开发票是吧 借：银行存款 贷：原材料或库存商品 或者借银行存款 贷 营业外收入 ，最好是开票时吧价格将下来，

123321：回复朴老师 怎么入账，返点和销售票开在一起，贷：主营业务收入-A，主营业务收入-B 那这个-4000的折扣金额入在哪里

123321：回复朴老师 这个4000是这两个产品总的返点，区分不开来，我可以开在其中一个产品下面作为折扣吗

朴老师：回复123321同学你好 开折扣发票的话直接按照折扣后的金额做收入

123321：回复朴老师 老师是这样的 实际上我们总共要开具4个品种的产品，折扣额是一个总数，无法区分哪个产品折扣多少，那我是把这笔折扣折在一个产品上吗？这样的话会不会导致这一个产品的的收入格外的少甚至比他的成本还低

朴老师：回复123321点折扣输入折扣金额就行了 你可以平均分开 都折扣

晨曦：回复阳老师 是的，这个是按提成算工资吗？

阳老师：回复晨曦你好，这个应该是按提成算工资

晨曦：回复阳老师 具体提成多少我和公司沟通吗？

阳老师：回复晨曦你好，对需和公司沟通

顺其自然做Lily：回复郭老师 支付的时候不应该是 借：应付利润 贷：其他应收款么？怎么是贷：现金

郭老师：回复顺其自然做Lily写错了 其他应收款应该是

顺其自然做Lily：回复郭老师 分红做分录时，应付利润和应付股利两个会计科目有什么区别

郭老师：回复顺其自然做Lily股份有限公司用应付股利普通的公司用应付利润。

顺其自然做Lily：回复郭老师 好的，谢谢您，假如公司向公司一股东转账28万用于私下给其他股东发放分红，给张三分红10万，李四分12万，并补发了王五2019年1月至2020年1月工资8万，会计分录您帮我看看做的有没有问题。1、 借：其他应收款-某某 28万 贷 银行存款28万   2、计提分红 借：利润分配-未分配利润 22万 贷：利润分配-应付利润 22万   3、宣告发放 利润分配-应付利润22万 贷：应付利润-张三10万贷：应付利润-李四12万  4、实际支付分红 借：应付利润-张三10万 借：支付利润-李四 12万 贷：其他应收款-某某 22万 5、补发王五工资 计提工资，借：管理费用-工资 8万 贷：应付职工薪酬-工资 8万 支付工资，借：应付职工薪酬-工资8万 贷：其他应收款-某某8万 5、支付工资 管理费用-工资

郭老师：回复顺其自然做Lily计提是借利润分配应付利润贷应付利润。

顺其自然做Lily：回复郭老师 好的，支付分红跟发放工资都冲其他应收款么？

郭老师：回复顺其自然做Lily可以的，实际你们是支付的，工资和分红可以。

长在冬天里的树????：回复马老师 马老师，谢谢你，如金额是3000元，我看我们以前会计都是借应收账款3000，贷主营业务收入3000，如果按照你说的，他的税率是多少

马老师：回复长在冬天里的树????他们这个分录应该是不征税收入的做法。正确的是要做我给你说的分录。你们是小规模还是一般纳税人？？什么行业的？？

长在冬天里的树????：回复马老师 我们一般纳税人，是做园林绿化的

马老师：回复长在冬天里的树????那你们的是税率10%的，你们这个行业哪来的免税了？？应该没有吧？？难道自己种植了树苗等销售了？？

长在冬天里的树????：回复马老师 是的，我们是自产自销的

长在冬天里的树????：回复马老师 收到免税的发票是不是如金额是3000，借主营业务成本3000，贷应付账款3000

长在冬天里的树????：回复马老师 也是自产自销的公司

马老师：回复长在冬天里的树????哦哦，那就不出所料。是的 收到的直接就视同普票去做。因为免税发票不可能有专票！你销售是免税的 你也不能在计算抵扣进项。所以直接就按照你的刚才的分录做事正确的！

Darry：回复郭老师 物流辅助？

郭老师：回复Darry运输公司开出6个点的增值税发票可以用， 这个不是吗 要不你的6%业务是啥

Darry：回复郭老师 开出的是这种票，

Darry：回复郭老师 但财务说这种票是费用票，只能用港杂费什么的票抵扣，不能用加油票抵扣。

Darry：回复郭老师 小车用的汽油票是可以抵扣的，但货车用的柴油开出的增值税专用发票就不能抵扣

Darry：回复郭老师 这是为什么

郭老师：回复Darry没看清楚这个什么业务的发票，你的费用只要不是餐饮，不是福利费招待费就可以抵扣增值税呀。

Darry：回复郭老师 名称是 *经纪代理服务*货物运输代理服务费

Darry：回复郭老师 开出发票的名称

郭老师：回复Darry可以抵扣的，

美满的老鼠：回复王晶老师 只租了半年的房租，需要开一年的发票

王晶老师：回复美满的老鼠哦哦，只要她是房东她的房子就没事，之后的半年不能在给别人开具了

美满的老鼠：回复王晶老师 如果下半年给别人开具了发票有影响吗？

王晶老师：回复美满的老鼠有，你不可能一个房子出租两个人吧

美满的老鼠：回复王晶老师 喔喔 好的 谢谢老师

王晶老师：回复美满的老鼠呃呃呃，不用客气的哒撒

雪萍：回复吴月柳 没有区别，那怎样做会计分录呢。 是不是发票联做了，抵扣联就可以不用做了？

吴月柳：回复雪萍只用发票联做附件，借：库存商品等科目 应交税费-进项税额 贷：应付账款

熊熊：回复老江老师 我们是承租方，出租方不开票，只有我们自己去开票，这个税金我们公司承担，那么这个税金会计分录怎么做？

老江老师：回复熊熊借 营业外支出 贷 银行或现金