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必须暂估的工资会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 芣説芣想芣惦汜 发表的提问：
暂估成本的会计分录是如何写，冲暂估成本的会计分录是如何写的
你好 暂估成本的会计分录 借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 冲暂估成本的会计分录 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品 借：库存商品   ，贷：主营业务成本
16楼
2023-01-08 12:45:33
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芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 收到发票冲暂估货：应付-暂估-1贷应付-公司1.这一个分录是什么意思
2023-01-08 13:14:48
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，没有这样冲销暂估的分录 
2023-01-08 13:41:43
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 老师，你仔细看看哦，都是这样操作的
2023-01-08 13:54:14
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 发票来了，本来暂估了，应付暂估，发票来了就冲这个科目啊。。。不就平了吗
2023-01-08 14:12:03
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好 暂估成本的会计分录 借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 冲暂估成本的会计分录 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 正规操作应当是这样，而不是你说的那样（收到发票冲暂估，货：应付-暂估-1，贷应付-公司1）
2023-01-08 14:33:16
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 那老师，应付-企业，这个科目挂哪里呢
2023-01-08 15:02:57
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 是重新再做一笔对吗？
2023-01-08 15:14:57
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，应付账款—某某单位，这个是购进了还没有付款 你需要把你错误的分录红冲，然后按我回复的这样做暂估，冲销暂估处理 
2023-01-08 15:36:49
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师，那就是怎么暂估。怎么冲回去。不能跳过一步到位
2023-01-08 16:04:35
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，是的，是这样的
2023-01-08 16:19:49
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-08 16:30:56
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-01-08 16:47:27
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
施工企业暂估跨年会计分录。
借：工程施工-暂估，贷：应付账款
17楼
2023-01-08 14:08:06
全部回复
琴琴：回复袁老师 老师是暂估的合同成本吗
2023-01-08 14:31:40
袁老师：回复琴琴是的啊
2023-01-08 14:51:03
琴琴：回复袁老师 2017年工程已经决算竣工了，但是成本有暂估，工程结算和工程施工对冲是在2017年还是2018年实际收到发票的时候呢？
2023-01-08 15:15:21
袁老师：回复琴琴工程结算和工程施工对冲是在2017年
2023-01-08 15:42:30
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 续写つ未来 发表的提问：
暂估 费用必须有发票吗？
你好，18年预估的费用，必须在19年5月底前取得发票，否则不能税前扣除
18楼
2023-01-08 15:06:32
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续写つ未来：回复徐阿富老师 到时候就得汇算清缴调回来 补交企业所得税是吧
2023-01-08 15:31:46
徐阿富老师：回复续写つ未来你好，汇算清缴就是对交的所得税进行清算，少交的补交
2023-01-08 15:42:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
会计分录里的工资必须和个税报税的数字一样吗
你好 是的 按工资表上的收入申报个税
19楼
2023-01-08 16:15:17
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安之若素：回复玲老师 有奖金
2023-01-08 16:59:33
安之若素：回复玲老师 没有达到扣税
2023-01-08 17:26:56
玲老师：回复安之若素年终奖是单独申报的 没有达到起征点也要申报 不用交税
2023-01-08 17:42:51
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 小小鸭水中游 发表的提问：
暂估在建工程会计分录怎么做
借：在建工程 贷：应付账款等
20楼
2023-01-08 17:20:39
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小小鸭水中游：回复岳老师 老师，那暂估入库怎么做会计分录?
2023-01-08 17:49:13
岳老师：回复小小鸭水中游“在建工程”还能暂估入库？我不太明白您的意思。是不是暂估结转固定资产？那就 借：固定资产 贷：在建工程
2023-01-08 18:02:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
加工费如何暂估入库会计分录
借；制造费用等科目 贷；应付账款-暂估应付账款
21楼
2023-06-23 21:25:04
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 2225783323 发表的提问：
暂估入库商品有什么要求吗？比如这个月暂估入库，必须在次月冲红之类的？还是暂估入库后什么时候收到发票就什么时候按正常做分录？
理论上，要在次月初红冲。实务中，一般是收到发票后再红冲，再编制正常分录！
22楼
2023-06-23 21:41:21
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2225783323：回复老江老师 那比如在9月份暂估入库，就在当月可以把入库的货正常开发票卖出去吗？
2023-06-23 22:11:07
老江老师：回复2225783323当然可以，否则暂估就没有意义了！
2023-06-23 22:39:21
2225783323：回复老江老师 谢谢老师，发票12月给我开过来了，那我在12份红冲暂估，重新编制分录的话，怎么做分录呢？按正常入库做分录的话，库存不就多了商品吗？
2023-06-23 22:50:58
老江老师：回复2225783323暂估的时候 借 库存商品 贷应付账款-应付暂估 次月 借 库存商品 负数 贷应付账款-应付暂估 负数 借 库存商品 贷应付账款 注意，这里一正一负，没有影响
2023-06-23 23:09:06
2225783323：回复老江老师 好的谢谢老师
2023-06-23 23:22:12
老江老师：回复2225783323不客气 祝工作愉快！
2023-06-23 23:49:47
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 加油！兔宝宝 发表的提问：
暂估的应付款，必须设置三级明细嘛 应付账款-暂估-XX公司
你好 这个看你们自己的需要，明细科目是根据需要自己设定的，只有一级科目是法定的。
23楼
2023-06-23 21:56:59
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加油！兔宝宝：回复答疑苏老师 税务这边不影响吧？
2023-06-23 22:23:33
答疑苏老师：回复加油！兔宝宝你好 税务这边是不影响的。
2023-06-23 22:43:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 百 发表的提问：
暂估入库必须下个月要清嘛？？
你好，没有收到发票可以继续暂估
24楼
2023-06-24 20:37:01
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百：回复郭老师 老师，收到发票了，但金额比暂估金额小
2023-06-24 20:56:44
郭老师：回复百你好，红冲暂估做发票的
2023-06-24 21:15:29
百：回复郭老师 那红冲暂估做发票，库存还出现负数，在进行暂估？？
2023-06-24 21:30:14
郭老师：回复百你好，你的库存不能出现负数的，出现负数也不是这个原因的，除非有发票没到的你红冲了暂估，我说的发票到了多少冲多少的意思，没到的继续暂估，暂估100件，发票到了50件，冲50件的暂估
2023-06-24 21:53:03
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 喧潸 发表的提问：
当月暂估的收入，必须缴纳税金吗
你好， 是的，按规定需要申报纳税的
25楼
2023-06-24 20:45:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晓风 发表的提问：
先开的发票，可以暂估成本，等发票到了再冲暂估？暂估多久时间必须补上发票
你好，按规定是次月需要取得发票
26楼
2023-06-24 21:11:59
全部回复
晓风：回复邹老师 可以汇算清缴前吗？老师，金额比较大
2023-06-24 21:24:53
邹老师：回复晓风你好，汇算清缴之前取得发票可以在当年扣除
2023-06-24 21:43:11
晓风：回复邹老师 @邹老师:我这个月开票，汇算清缴前补齐发票就可以？
2023-06-24 22:06:52
邹老师：回复晓风你好，是的，汇算清缴是最后补足发票的期限
2023-06-24 22:17:49
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 霸气的白云 发表的提问：
原材料暂估入库，下个月暂估原材料冲回，必须要同时冲回暂估销售成本吗？
是的 因为成本不准确啊
27楼
2023-06-24 21:36:34
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 又见花开 发表的提问：
暂估收入的会计分录
你好 借，原材料等——暂估 贷，应付账款——暂估
28楼
2023-06-24 21:56:59
全部回复
又见花开：回复立红老师 比如销售给这个人客户一批货单价待定，我做了暂估应收，和暂估主营业务收入，次月单价定好了 和暂估不一样，怎么办
2023-06-24 22:08:37
立红老师：回复又见花开你好，将原来的暂估红冲，再按正确的入账。
2023-06-24 22:23:22
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 小草 发表的提问：
上月暂估的油费本月必须要冲回吗
您好！不要求本月必须冲回，等发票到了再冲红，不过时间也不能拖太久，最迟不要跨年。
29楼
2023-06-25 21:06:41
全部回复
小草：回复程小峰老师 那我这月可以继续做暂估吗
2023-06-25 21:31:52
程小峰老师：回复小草嗯嗯，没错，可以继续暂估的。
2023-06-25 21:42:31
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 秋的华丽 发表的提问：
固定资产暂估入帐，发票到时差一分钱，必须调整固定资产原值去吗?
不用了，差1分钱，可调整到营业外收支科目
30楼
2023-06-25 21:12:56
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秋的华丽：回复文文老师 价税总额没差，估的税额多了1分，现在发票到了，多出的一分调到哪里。因为进项税额肯定与发票上的一分不差的。
2023-06-25 21:38:46
文文老师：回复秋的华丽可调整到营业外收支科目
2023-06-25 22:02:27
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