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必须暂估的工资会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
暂估成本的会计分录怎么做
暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估
76楼
2023-07-17 20:59:37
全部回复
昏睡的树叶：回复邹老师 我们没有材料，我们是建筑业 摘要：暂估工程成本 借：工程施工-暂估成本100万 贷：应付账款-暂估应付款100万 借：主营业务成本100万 贷：工程施工-暂估工程成本100万 这样做对吗
2023-07-17 21:24:00
邹老师：回复昏睡的树叶你好，是的
2023-07-17 21:44:40
昏睡的树叶：回复邹老师 那如果现在发票来了，又怎么冲刚才那个暂估成本？
2023-07-17 21:56:37
邹老师：回复昏睡的树叶你好，先把暂估的冲回，然后根据发票入账
2023-07-17 22:25:24
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ *･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ 发表的提问：
暂估商品的会计分录怎么做？
你好，借：库存商品 贷：应付账款-暂估
77楼
2023-07-17 21:11:58
全部回复
*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ：回复吴月柳 等货到票到的时候，借-应付账款-暂估，贷-银行存款等是吧
2023-07-17 21:42:39
吴月柳：回复*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ发票到红字冲销暂估的，然后按正常发票入账即可
2023-07-17 21:57:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小虹虹 发表的提问：
工程上暂估成本入账，怎么做会计分录，收到发票怎么做会计分录
你好 暂估入库 借；工程施工——合同成本 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；工程施工——合同成本 根据发票入账 借；工程施工——合同成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
78楼
2023-07-18 20:02:20
全部回复
小虹虹：回复邹老师 老师，根据发票入账以后再不用再结转成本了吗？
2023-07-18 20:21:20
邹老师：回复小虹虹你好，如果有确认收入就需要结转相应成本的
2023-07-18 20:45:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ alisa 那年芳华 发表的提问：
请问一下暂估成本必须要附附件吗
你好，需要你们原材料的入库单的。 如果是另外情形，需要你们附上暂估成本的依据的
79楼
2023-07-18 20:22:30
全部回复
alisa 那年芳华：回复玲老师 另外情形是那种情形？
2023-07-18 20:40:43
玲老师：回复alisa 那年芳华比如不是材料采购，是服务行业的成本已经发生了，没有发票
2023-07-18 21:07:57
alisa 那年芳华：回复玲老师 我们是建筑行业 人工费没有发票 但是款已经付了，后期开票，怎么做成本？附件附什么呢
2023-07-18 21:23:23
玲老师：回复alisa 那年芳华借工程施工合同成本贷银行存款，
2023-07-18 21:34:09
玲老师：回复alisa 那年芳华附银行付款的回单和工资计算表，
2023-07-18 21:53:15
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 如意的硬币 发表的提问：
某公司管理人员工资2000元，销售人员工资3000元， 车间管理人员工资4000元，车间工人工资6000元，请 写出“薪资系统”中计提工资的会计分录。
同学你好 借管理费用 借销售费用 借生产成本 贷应付职工薪酬
80楼
2023-07-18 20:51:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿花 发表的提问：
建筑行业预估成本怎么做会计分录，以成本结算借：原材料-暂估 贷:应付账款-暂估结转成本:借：工程施工-合同成本-XXX-暂估 贷;原材料-暂估
你好，你给的分录就是预估材料，然后领用计入成本的分录 啊
81楼
2023-07-18 21:11:59
全部回复
阿花：回复邹老师 老师，这样做是对的吗？
2023-07-18 21:36:44
邹老师：回复阿花你好，把原材料明细根据材料名称设置，而不是暂估 工程施工——合同成本 就可以了
2023-07-18 22:02:58
阿花：回复邹老师 工程施工-合同成本 是不是要结转到主营业务成本里去
2023-07-18 22:19:43
邹老师：回复阿花你好，取得收入是需要结转到主营业务成本核算的
2023-07-18 22:42:07
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王兴平 发表的提问：
暂估入库的会计分录与成本的结转会计分录 下月冲回的会计分录
借库存商品 贷应付账款暂估， 借主营业务成本 贷库存商品，发票回来做 借库存商品 负数 贷应付账款暂估款，负数，按发票做借库存商品 贷应付账款，结转成本少做借以前年度损益调整 贷库存商品，结转成本多就做借库存商品 贷以前年度损益调整
82楼
2023-07-19 20:23:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
暂估入库的会计分录怎么做？
你好 暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估
83楼
2023-07-19 20:40:19
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 赵照 发表的提问：
产品暂估入账会计分录
借库存商品贷应付账款暂估。
84楼
2023-07-19 20:47:41
全部回复
赵照：回复郭老师 1.应付账款暂估就可以，不用对应供应商吗2.暂估什么时候冲会，是次月还是收到货的时候冲会？3.冲会会计分录
2023-07-19 21:02:58
郭老师：回复赵照你好，应付账款需要做暂估，你的库存商品需要对应明细的，你购买的哪些产品需要做哪些明细？
2023-07-19 21:15:31
郭老师：回复赵照发票到了就可以冲回来的。
2023-07-19 21:26:05
郭老师：回复赵照借应付账款暂估贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款。
2023-07-19 21:37:08
赵照：回复郭老师 所以是发票到冲回来，不需要每个月都操作一次对吗老师？
2023-07-19 21:56:26
郭老师：回复赵照是的是的，是这么理解的。
2023-07-19 22:19:25
赵照：回复郭老师 好的谢谢老师
2023-07-19 22:38:29
赵照：回复郭老师 老师 固定资产和累计折旧借贷方分别有余额，是不是做错了呀
2023-07-19 22:51:38
郭老师：回复赵照固定资产借方余额累计折旧是贷方余额，这个是正确的，没有问题。
2023-07-19 23:10:54
赵照：回复郭老师 好的谢谢老师
2023-07-19 23:31:34
郭老师：回复赵照不用客气，工作愉快。
2023-07-19 23:53:57
赵照：回复郭老师 老师这个退税是不是做错了呀
2023-07-20 00:10:46
赵照：回复郭老师 是不是以前年度损益不能乱用呀，我现在资产负债表就差这16块多钱
2023-07-20 00:37:17
郭老师：回复赵照三代手续费返还 的吗
2023-07-20 00:58:57
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
暂估入库的的会计分录是什么？
借原材料或库存商品 代应付账款-暂估
85楼
2023-07-19 20:54:23
全部回复
徐阿富老师：回复嫣灵贷而不是代，打错字了
2023-07-19 21:17:14
嫣灵：回复徐阿富老师 库存商品中到单价是含税单价还是不含税呢
2023-07-19 21:36:10
徐阿富老师：回复嫣灵你好按照不含税金额暂估
2023-07-19 21:59:55
嫣灵：回复徐阿富老师 上月暂估入库，错按含税金额暂估了，怎么办呢？
2023-07-19 22:16:13
徐阿富老师：回复嫣灵你好，差额冲红就可以
2023-07-19 22:45:49
嫣灵：回复徐阿富老师 具体分录怎么做呢
2023-07-19 23:11:32
徐阿富老师：回复嫣灵差额借库存商品负数金额 贷应付帐款-暂估负数金额
2023-07-19 23:26:36
嫣灵：回复徐阿富老师 那应付账款金额就不对了吧
2023-07-19 23:54:14
徐阿富老师：回复嫣灵你好，这个是暂估，我们是为了库存和成本及时入账，应付帐款无所谓的，因为发票到了要把暂估冲红重新入库的
2023-07-20 00:11:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 1975687864 发表的提问：
冲减材料暂估是咋样的情况下用这个会计分录
你好，之前有暂估，现在取得发票冲销暂估
86楼
2023-07-19 21:14:59
全部回复
1975687864：回复邹老师 那为啥要暂估入账的不明白这块
2023-07-19 21:43:31
邹老师：回复1975687864你好，就是货物到了，发票没有到
2023-07-19 22:04:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 最美的时光 发表的提问：
工会经费必须计提那，计提比例分录怎么做，
比例按你应发工资，税率你的申报表有的，各地不一样的 借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银存
87楼
2023-07-20 20:41:11
全部回复
最美的时光：回复郭老师 后面那个分录是发放给职工嘛？
2023-07-20 21:08:57
郭老师：回复最美的时光上交税务局的分录
2023-07-20 21:20:33
最美的时光：回复郭老师 还交给税务局啊？
2023-07-20 21:39:46
郭老师：回复最美的时光税务局代收的
2023-07-20 22:07:20
最美的时光：回复郭老师 最终交给哪个去了？工会经费的计提基数是全年应发职工薪酬嘛？
2023-07-20 22:23:11
郭老师：回复最美的时光税务局代收，交给上级工会， 年报的按应发工资缴纳
2023-07-20 22:52:28
最美的时光：回复郭老师 哦哟，我还不知道哦，那还是有点多哦，这个是必须申报嘛？
2023-07-20 23:15:02
最美的时光：回复郭老师 还有，亏损企业也要交吗？
2023-07-20 23:38:37
郭老师：回复最美的时光有这个税种当地不免的就要申报缴纳 部分盈利还是亏损
2023-07-21 00:07:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 惘然 发表的提问：
我上个月暂估2个月人工工资的会计分录是工程施工-合同成本-人工费贷：应付账款，那么我发放1月份工资时的会计分录怎么
你好！借应发账款 贷现金等。
88楼
2023-07-20 20:47:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
施工企业暂估的施工费，暂估成本的分录
借；工程施工-合同成本 贷；应付账款-暂估
89楼
2023-07-20 21:05:58
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 香蕉板凳 发表的提问：
老师你好，暂估成本下个月必须冲回吗
你好 。 不是的。等着你有合理的发票来冲 。不一定是非得次月红冲的
90楼
2023-07-31 20:15:55
全部回复
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