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冲销上月费用的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
报销的物流费用用车票冲账咋做会计分录
您好 按照车票的性质入账 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金等鞥
16楼
2023-01-09 09:53:59
全部回复
ajgojgpa：回复bamboo老师 如果是交警发单用车票冲账，也是这样做吗
2023-01-09 10:21:47
bamboo老师：回复ajgojgpa是的 根据发票的性质入账
2023-01-09 10:42:24
dizzy老师
职称：注册会计师专业阶段
4.99
解题: 0.19w
引用 @ ?淡淡的色彩 发表的提问：
老师，请教一下，为什么工业会计中计提上月的费用，下月又冲销上月预提的费用，然后又计提本月的费用，目的是什么。为什么不在发生当月在计提然后在做支付分录呢
因为你是当月计提，次月支付的啊，冲销不知道你说的具体是什么
17楼
2023-01-09 10:52:42
全部回复
?淡淡的色彩：回复dizzy老师 比如说给客户的返利，上月计提，下月又冲销了上月的返利，然后又做下月相同计提返利，目的是根据权责发生制好计算利润吗？老师
2023-01-09 11:18:40
dizzy老师：回复?淡淡的色彩客户的返利是不用计提的，来了直接冲就行
2023-01-09 11:47:08
?淡淡的色彩：回复dizzy老师 你看我截图的，所得税1月没有支付，3月才支付的，为什么1月要计提
2023-01-09 12:11:31
?淡淡的色彩：回复dizzy老师 哦，我看到我们公司会计做的返利为什么每个月都预提返利，有点不懂
2023-01-09 12:39:38
dizzy老师：回复?淡淡的色彩计提的目的就是方便查账，比如计提工资 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 支付 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 你以后查应付职工薪酬科目就可以很方便查到每一笔支付的账款
2023-01-09 13:05:33
?淡淡的色彩：回复dizzy老师 哦，好的谢谢老师
2023-01-09 13:27:46
dizzy老师：回复?淡淡的色彩不客气，每个努力的小天使都会有收获的
2023-01-09 13:51:50
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
当月凭证做上月工资的会计分录(计提和发放)，然后又在当月凭证里冲销了上月凭证做的工资会计分录是为什么
是不是工资全部退回了
18楼
2023-01-09 11:43:31
全部回复
会计学堂杨老师：回复老刘 没有
2023-01-09 11:57:10
会计学堂杨老师：回复老刘 如果这边工资是8月发7月份的工资 那8月的凭证正常分录是该怎么做呐
2023-01-09 12:22:11
老刘：回复会计学堂杨老师借:应付工资 贷：银行存款
2023-01-09 12:50:16
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 和谐的荷花 发表的提问：
老师好，上年暂估费用，本年4月所得税汇算清剿时没收到票纳税调增了，会计上还要做冲销上年暂估费用的分录吗？
你好 是的 需要冲减的 按实际发票来做
19楼
2023-01-09 12:40:48
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ yoyo 发表的提问：
老师你好，冲减上个月的销售收入会计分录怎么写
你好，做红字金额的分录就好，借应收账款 红字金额 贷主营业务收入 红字金额 贷应交税费（销项税额）红字金额
20楼
2023-01-09 14:01:59
全部回复
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
冲销会计分录用红字冲销还是做相反的分录，谁更好？
你好。一般软件都是负数冲下。手工的可以红字冲销
21楼
2023-08-01 20:47:16
全部回复
天道酬勤：回复言岩老师 目前为止，我还没发现录不了负数的软件
2023-08-01 21:17:43
言岩老师：回复天道酬勤你好。软件里都是用负数冲的。手工的话是红字。
2023-08-01 21:40:45
言岩老师：回复天道酬勤你好。你值得是什么意思呢。可能没有太明白你指的哪方面。
2023-08-01 22:00:11
言岩老师：回复天道酬勤这个没有说红冲还是相反那个更好，看个人习惯，大部分会是红冲的。
2023-08-01 22:29:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师 冲销销售费用办公费里的运费，怎么做会计分录呢
你好 借；相关科目 贷；销售费用——办公费
22楼
2023-08-01 21:12:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
上月多计应收款本月用现金冲怎么做会计分录
您上月的分录是？
23楼
2023-08-01 21:33:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 难过的钢笔 发表的提问：
老师你好次月红冲上月发票，上月已抵扣的销项税怎么做会计分录
你好，上月已经抵扣的销项税额分录不需要做调整的 只需要次月做销售负数分录就是了
24楼
2023-08-01 21:50:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 因为有你 发表的提问：
红冲上年销售发票的会计分录
您好 借：应收账款 借方红字 贷：以前年度损益调整 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 借：以前年度损益调整 借方红字 贷：库存商品 贷方红字 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
25楼
2023-08-02 21:07:31
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
上月多计应收款本月用现金冲怎么做会计分录
借：现金贷：应收账款。。。
26楼
2023-08-02 21:25:15
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 今年必过 发表的提问：
冲销上年度暂估费用，发票开回来用以前年度损益调整的会计分录怎么做？
你好，学员，这个不用以前年度损益调整的
27楼
2023-08-02 21:48:00
全部回复
今年必过：回复冉老师 那怎么做呢
2023-08-02 21:59:27
冉老师：回复今年必过冲销以前的 本期按照正常科目做账
2023-08-02 22:14:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
上年计提福利费，计入管理费用，冲红的会计分录怎么做
你好，借；银行存款，贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬，贷；以前年度损益调整
28楼
2023-08-07 20:59:33
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 静若繁花 发表的提问：
用用友t3做账，上月红冲多开的发票，是做同样会计分录负数，，还是做相反会计分录？
多开这个是科目不变数字是负数
29楼
2023-08-07 21:13:20
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物没开票的会计分录和下个月冲减的会计分录
销售货物没开票的会计分录和下个月冲减的会计分录
30楼
2023-08-07 21:24:47
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙销售货物没开票的会计分录 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 冲减就用红字做一样的分录
2023-08-07 21:39:36
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