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冲销上月费用的会计分录
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
支付餐费冲销会计分录，这个怎么做会计分录？
详细的描述一下这笔经济业务的来龙去脉。
31楼
2023-08-07 21:38:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
支付餐费冲销会计分录，这个怎么做会计分录？
你好，支付餐费冲销，这个是什么意思？
32楼
2023-08-08 20:25:17
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师请问科目余额表本期发生额借贷方不平，是什么原因
2023-08-08 20:45:15
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-08-08 21:12:20
会计学堂辅导老师：回复邹老师 20000，我检查跟20000金额有关的凭证，凭证科目没有问题
2023-08-08 21:38:15
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那就需要去检查是不是科目余额表数据计算错误了
2023-08-08 22:03:00
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 孔翠 发表的提问：
小规模公司，冲销2月份收入发票。如何做会计分录。应交税费未交增值税还用冲销吗？
借主营业务收入 应交税费 贷银行存款等
33楼
2023-08-08 20:53:47
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ Aling 发表的提问：
2018年费用没有报销，预提的会计科目？发票回来怎么冲销的会计分录？
借：管理费用 贷：预收账款-预提费用 发票回来 借：预收账款-预提费用 贷：银行存款
34楼
2023-08-08 21:17:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 莳桦 发表的提问：
把8月份费用发票上的金额10000看成1000，季报后才发现错了，10月份我该做一笔什么样的会计分录冲销？
借；应收账款等科目 9000 贷；主营业务收入 应交税费 应当是补做这个分录
35楼
2023-08-08 21:32:31
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莳桦：回复邹老师 不是收入发票，是费用发票！
2023-08-08 22:00:43
邹老师：回复莳桦借；管理费用 9000 贷；库存现金等科目 9000
2023-08-08 22:27:35
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 暖心 发表的提问：
新车上户费用怎么做会计分录
您好，一起记入固定资产。
36楼
2023-08-08 21:56:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 心悦ˆ凝 发表的提问：
上个月多计提教育费附加，本月如何做冲销分录？
借：应交税费-应交教育费附加 贷：税金及附加
37楼
2023-08-09 20:27:36
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Miranda 发表的提问：
冲红上月发票会计分录
你好！你上月开蓝字的时候怎么做的分录就做同样的分录，只是金额写负数
38楼
2023-08-09 20:34:08
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Miranda：回复宋生老师 因为是专票
2023-08-09 20:51:44
Miranda：回复宋生老师 是借-进项税额
2023-08-09 21:02:43
Miranda：回复宋生老师 还是贷进项税额转出
2023-08-09 21:31:58
宋生老师：回复Miranda你好！建议贷方计入进项税额转出
2023-08-09 21:58:20
Miranda：回复宋生老师 冲销时是借负数进项税额，还是贷进项税额转出
2023-08-09 22:23:29
宋生老师：回复Miranda你好！做进项转出更合适。因为你已经做了进项了。
2023-08-09 22:52:06
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 如果有来生 发表的提问：
上个月管理费用入错多记了。本月要做冲减。应该怎么做会计分录？谢谢
你好，没有跨年直接反分录就行了
39楼
2023-08-09 20:55:01
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 413228770 发表的提问：
1月份做上一年度的账，做到销售冲红时怎么做会计分录?
是开红字发票冲回吗
40楼
2023-08-09 21:22:20
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413228770：回复吴少琴老师 是抹零，销售抹零
2023-08-09 21:45:16
吴少琴老师：回复413228770抹零计入财务费用就可以了
2023-08-09 22:08:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 美好的朋友 发表的提问：
本年3月申请报销上年度12月广告费2000，增值税120，冲减上年度借支款。会计分录怎么做
你好 上年借支款 是员工个人的借款 借方其他应收款-个人贷方银行或者现金 报销上年费用 借方以前年度损益 进项税 贷方其他应收款-个人 借方未分配利润贷方以前年度损益
41楼
2023-08-09 21:35:59
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
上任会计在给股东分红是会计分录做错了，这月可以冲销了凭证重新做吗？分红是10月做的，想冲红到12月重新做可以吗？
学员你好， 没有跨年，可以的。
42楼
2023-08-10 20:22:08
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ jossonli 发表的提问：
冲红上月专用发票进项税额已抵扣会计分录
您好！借应付账款 贷原材料 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
43楼
2023-08-10 20:42:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
冲红上月专用发票进项税额已抵扣会计分录
需要做进项税额转出处理，您之前确认的是材料科目还是费用科目？
44楼
2023-08-10 20:59:56
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 叶叶叶lll 发表的提问：
冲销已结账费用的会计分录需要再结转吗还是冲销并更正后一起结转
你好，冲销后有更正的，需要一起结转利润
45楼
2023-08-10 21:17:48
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叶叶叶lll：回复徐阿富老师 例 原: 1.借:预付账款100 贷:银行存款100 结转 2.借:本年利润100 贷:管理费用100 3.冲销第1步 借:管理费用-100 贷:银行存款-100 4.更正:第1步 借:管理费用100 贷:银行存款100 第1步借方应该是管理费用写成预付账款了 第3.4步冲销更正后不用结转了吧？第二部保留
2023-08-10 21:37:56
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 除了这几部企业这月没有其他需要结转的费用
2023-08-10 21:57:06
徐阿富老师：回复叶叶叶lll你好，3,4部也要结转的，只是你这里金额刚好相等，如果金额不等，你不结转就是错的。
2023-08-10 22:24:14
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 例 原: 1.借:预付账款100 贷:银行存款100 结转 2.借:本年利润100 贷:管理费用100 3.冲销第1步 借:预付账款-100 贷:银行存款-100 4.更正:第1步 借:管理费用100 贷:银行存款100 第1步借方应该是管理费用写成预付账款了 第3.4步冲销更正后不用结转了吧？第二部保留
2023-08-10 22:45:03
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 老师，刚才第三部写错了，这样呢，这样也要结转吗，怎么结转？
2023-08-10 23:06:04
徐阿富老师：回复叶叶叶lll你好，借本年利润 贷管理费用
2023-08-10 23:27:19
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 这样管理费用不是有余额，-100了吗？ 因为第二部结转过一次
2023-08-10 23:51:13
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 1.2 部是上个月的，34是这月，是跨月的
2023-08-11 00:17:46
徐阿富老师：回复叶叶叶lll对的，你只要再结转一次就可以，已经结转过一次了
2023-08-11 00:28:05
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 老师到底这月还要不要结转？
2023-08-11 00:48:50
徐阿富老师：回复叶叶叶lll你好，其实你看看管理费用有没有月额就好，有余额就要结转，没有余额了就不用结转了，我想你记账凭证总要登记明细账上去的。
2023-08-11 01:09:52
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 谢谢
2023-08-11 01:30:02
徐阿富老师：回复叶叶叶lll恩，不客气，总共就这几个科目，账记上去就看出来的，我现在教你的是方法，收支科目余额余额月末都要结转本年利润科目。
2023-08-11 01:59:36
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 老师还有个问题，就是把押金从之前一块计入房租的费用里分出来，做这个分录吗？ 借:其他应收款～押金100 借:管理费用～租金 -100 这个结转分录怎么写，麻烦您带数写一下
2023-08-11 02:11:36
徐阿富老师：回复叶叶叶lll你好，你原来把押金做在管理费用了，现在要从管理费用分离出来。那么上面对的分录是对的，结转利润时，借管理费用1000 贷本年利润
2023-08-11 02:30:28
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 借:本年利润-100 贷管理费用:-100 也对吧
2023-08-11 02:45:59
徐阿富老师：回复叶叶叶lll你好，是的，也对的没错
2023-08-11 02:56:59
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