首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
缴纳本月增值税会计分录
分享
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 鳗鱼往事 发表的提问：
上月增值税未计提，本月缴纳上月增值税会计分录
你上个月确认收入的会计分录是怎么做的？ 先红冲，然后做 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税
1楼
2023-01-08 15:02:01
全部回复
999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月底没有作计提增值税的会计分录，本月缴纳完增值税怎么写会计分录？
您好！借应交税费-已交税金。
2楼
2023-01-08 16:03:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 俊逸的茉莉 发表的提问：
缴纳增值税应怎么做会计分录分当月缴纳和本月计提次月缴纳
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
3楼
2023-01-08 17:25:21
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 天会亮、心会暖 发表的提问：
本月增值税直接缴纳，不计提，会计分录？
借：应交税费--应交增值税（已交税金） 贷：银行存款
4楼
2023-01-08 18:33:21
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
上月己缴纳增值税，本月还需要做会计分录吗？ 我上个账期做的账，增值税己缴纳，那本月还要做分录吗？
你好 本月没有交税不用处理了 
5楼
2023-01-08 20:01:37
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 筱 发表的提问：
老师，请问下计提本月计提增值税，缴纳增值税，月末结转增值税会计分录？问下结转是在缴纳后结转还是本月结转
你好 月末做结转 交纳之前做结转 你才好结转之后才清楚需要交纳多少增值税
6楼
2023-01-08 20:59:43
全部回复
筱：回复meizi老师 月末结转会计分录怎么做
2023-01-08 21:27:51
meizi老师：回复筱你好 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2023-01-08 21:52:02
筱：回复meizi老师 糊涂了
2023-01-08 22:19:18
meizi老师：回复筱怎么糊涂了 看不懂？？
2023-01-08 22:43:35
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问：
本月增值税需要计提吗，怎么做会计分录，然后缴纳上月增值税又如何做分录呢
增值税计提 借：应交税费-转出应交增值税 贷：应交税费-未交增值税 增值税缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
7楼
2023-01-08 22:25:15
全部回复
????檬宝麻麻????：回复晓海老师 增值税不是不用计提的吗
2023-01-08 23:00:04
晓海老师：回复????檬宝麻麻????一般税金都需要计提的，当月计提下月缴纳
2023-01-08 23:21:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
8楼
2023-01-08 23:39:25
全部回复
1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2023-01-09 00:05:41
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-01-09 00:33:55
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2023-01-09 00:55:00
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2023-01-09 01:21:20
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 智???? 发表的提问：
计提本期应缴纳的增值税怎么写分录?下月缴纳本月增值税应该怎么写分录
月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
9楼
2023-01-09 00:48:04
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 整齐的向日葵 发表的提问：
用银行存款缴纳上月应纳增值税4万元，本月应纳增值税15万元，做会计分录
借应交税费未交增值税贷，银行存款4万， 借应交税费应交增值税转出，未交增值税贷应交税费未交增值税15万。
10楼
2023-01-09 01:40:45
全部回复
整齐的向日葵：回复郭老师 那银行存款15万怎么做呢
2023-01-09 02:01:10
郭老师：回复整齐的向日葵下个月交就可以
2023-01-09 02:24:42
整齐的向日葵：回复郭老师 某煤矿3月生产原煤1000吨，外销自产原煤800吨，单价500元/吨，外销以同类自产原煤加工的选煤20万吨(核定选煤综合回收率75％；原煤资源税税率5%)。 要求：根据上述资料，计算应缴增值税和资源税，并作相应的会计处理。，老师这题怎么做
2023-01-09 02:38:32
郭老师：回复整齐的向日葵不好意思，做题的重新发起提问
2023-01-09 03:00:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ~玲 发表的提问：
老师，本月缴纳上月增值税，附加怎样做会计分录？
你好 借；应交税费——未交增值税 应交税费——附加税 贷；银行存款
11楼
2023-01-09 02:53:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ memories ° 发表的提问：
本月缴纳上月的增值税，怎样做分录，本月缴纳当月的增值税，怎样做分录
本月缴纳上月的增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 本月缴纳当月的增值税 借；应交税费-应交增值税（已交税金） 贷；银行存款
12楼
2023-01-09 04:22:19
全部回复
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 壮观的音响 发表的提问：
5-7月多缴纳增值税，本期多缴纳税款抵扣当月缴纳税款以审批，会计分录和t型账
你好，分录为借：应交增值税-未交增值税，贷：应交增值税-预交增值税。
13楼
2023-01-09 05:45:42
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
14楼
2023-01-09 07:08:26
全部回复
嫣灵：回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2023-01-09 07:34:29
宇飞老师：回复嫣灵嗯，一直都有借方金额在那。
2023-01-09 07:56:02
嫣灵：回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2023-01-09 08:15:32
宇飞老师：回复嫣灵增值税不需要结转的
2023-01-09 08:26:28
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 马白白 发表的提问：
本月缴纳上月增值税， 上月要计提吗？计提分录是什么？ 计提以后月末要转出未交的增值税，分录是什么？ 到了本月缴纳的分录是什么？
同学你好，是一般纳税人么？
15楼
2023-01-09 08:26:13
全部回复
马白白：回复立红老师 是的，一般纳税人
2023-01-09 08:43:24
立红老师：回复马白白同学你好，  借：应交税费——应增（销）贷：应交税费——应增（进）应交税费——应增（转出未交增值税） 借：应交税费——应增（转出未交增值税）  贷：应交税费——未交增值税 交税 借，应交税费一未交增值税 贷，银行存款
2023-01-09 09:13:19
马白白：回复立红老师 老师，你好，不需要计提吗？
2023-01-09 09:32:54
立红老师：回复马白白同学你好，销项和进项平时在销售和购入的时个不就确认了么；月末做上面分录就可以
2023-01-09 09:47:23
马白白：回复立红老师 好的，上面这是当月未缴纳次月缴纳的分录， 那当月增值税当月缴纳的分录是这个吗？ 借应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2023-01-09 10:12:58
马白白：回复立红老师 老师，你好，比如说结转其他的税种，也是按上边的分录做吗？明细科目变一下
2023-01-09 10:35:46
立红老师：回复马白白同学你好，是的，，是这样的；
2023-01-09 10:54:43
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料