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当月工资没有发会计科目怎么做
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 独上西楼 发表的提问：
当月计提的工资在应付职工薪酬科目，当月该科目需要将金额转到其他应付款吗？还是说可以不转等下个月发放时直接平，如果计提的当月不结转那么该科目就会有余额，会不会有影响
等下月发放时做平就可以了，没影响
16楼
2022-11-25 10:23:50
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独上西楼：回复佟老师 那我本月就转到其他应付款也是可以吗？
2022-11-25 10:36:09
佟老师：回复独上西楼不用啊，就计提分录做完了就可以了
2022-11-25 10:55:12
独上西楼：回复佟老师 跨年了也没有关系啊？
2022-11-25 11:20:39
佟老师：回复独上西楼是啊，跨年了也没有关系，很正常的
2022-11-25 11:40:55
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
17楼
2022-11-25 11:37:50
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2022-11-25 12:28:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
当月计提工资，社保和当月发放工资会计分录怎么做
你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
18楼
2022-11-25 12:46:51
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璟坨坨老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.07w
引用 @ 1304951695 发表的提问：
之前会计做外账时，当月支付了的社保计入其他应收款-代扣社保科目，然后当月计提工资的时候，没有把“其他应收款-代扣社保”这科目冲掉，管理费用-工资科目用实发的工资的金额计算了，导致其他应收款-代扣社保科目一直有2万多的余额
您好同学。将这2万多一次性补计提，然后一次性冲掉
19楼
2022-11-25 14:05:05
全部回复
1304951695：回复璟坨坨老师 具体分录怎么做，不需要走以前年度损益调整吗
2022-11-25 14:21:19
1304951695：回复璟坨坨老师 这是去年的，已经跨年了
2022-11-25 14:32:04
璟坨坨老师：回复1304951695借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款
2022-11-25 15:02:02
1304951695：回复璟坨坨老师 那以前年度损益调整需要转到未分配利润吗
2022-11-25 15:27:33
璟坨坨老师：回复1304951695您好同学，需要转的。
2022-11-25 15:47:48
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 阿木容若 发表的提问：
当月发当月的工资怎么做会计分录呢
您好，当时计提，借：管理费用-工资等科目，贷；应付职工薪酬-工资。发工资时，借；应付职工薪酬-工资，贷；现金或者银行存款，应交税费-应交个人所得税。
20楼
2022-11-25 15:16:59
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阿木容若：回复王雁鸣老师 老师，我是当月发可以不计提吗@王老师:
2022-11-25 15:47:25
王雁鸣老师：回复阿木容若您好，可以直接计入费用，分录，借：管理费用-工资等科目，贷；现金或者银行存款，应交税费-应交个人所得税。
2022-11-25 16:10:53
阿木容若：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师，借：管理费用-工资，贷现金或银行存款哈 @王老师:
2022-11-25 16:29:17
王雁鸣老师：回复阿木容若您好，可以的。
2022-11-25 16:47:19
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 风语 发表的提问：
非营利组织的会计每月发补助一千块做什么科目比较好？说做劳务费，但没有这个科目，有个说做工资，到底做什么科目比较好？
非营利组织的会计每月发补助一千块计入工资吧
21楼
2022-11-27 11:55:43
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风语：回复袁老师 计入工资要计提吗？
2022-11-27 12:26:14
袁老师：回复风语计提的
2022-11-27 12:47:11
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 时光无声 发表的提问：
你好，老师，我们的工资是当月计提，当月发放了，那么应付职工薪酬科目就没有余额了吧
你好，是的，当月计提，然后发放当月的，余额就是零
22楼
2022-11-27 12:14:30
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 悦耳的棒棒糖 发表的提问：
应发工资当月没有计提，下月直接发放，怎么做账？
借管理费用工资贷，应付职工薪酬工资补上。
23楼
2022-11-27 12:25:24
全部回复
郭老师：回复悦耳的棒棒糖借应付职工薪酬、工资贷、银行存款。
2022-11-27 12:53:12
悦耳的棒棒糖：回复郭老师 要做二笔分录吗
2022-11-27 13:10:55
郭老师：回复悦耳的棒棒糖是的是的，是这么做的。
2022-11-27 13:22:24
悦耳的棒棒糖：回复郭老师 老师，他们有社保和个税
2022-11-27 13:38:09
郭老师：回复悦耳的棒棒糖计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2022-11-27 13:54:26
悦耳的棒棒糖：回复郭老师 明白了，谢谢
2022-11-27 14:24:25
郭老师：回复悦耳的棒棒糖不用客气，工作愉快。
2022-11-27 14:53:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，你好，有一个员工9月份工资没有领就走了，我发放工资这部要怎么做，有什么会计科目，请老师解答一下谢谢！
你好，借；应付职工薪酬 贷；管理费用等科目 你可以做这个冲销分录
24楼
2022-11-27 12:52:03
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 和谐的白云 发表的提问：
职工因病当月没有工资，五金由单位代扣代缴，计提和发放工资的会计分录怎么做
你好，个人负担的保险是从以后的工资中扣么？
25楼
2022-11-27 13:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 阿木容若 发表的提问：
当月给员工发工资怎么做当月的会计分录呢
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
26楼
2022-11-28 10:52:24
全部回复
阿木容若：回复邹老师 老师，是要写两个分录中转一下啊@邹老师:
2022-11-28 11:15:21
邹老师：回复阿木容若你好，是的，需要先计提，然后支付
2022-11-28 11:29:57
阿木容若：回复邹老师 老师我是当月发工资做到当月的帐上呢@邹老师:
2022-11-28 11:50:28
邹老师：回复阿木容若你好，也是这样处理，先计提，再支付，只不过是计提，支付都是在同一个月
2022-11-28 12:04:08
阿木容若：回复邹老师 好的，谢谢老师@邹老师:
2022-11-28 12:23:37
邹老师：回复阿木容若不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-11-28 12:48:34
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 朝花夕拾 发表的提问：
本月会计科目没做存货会计科目，怎样资产负债表里存货期末有数据呢
这个存货包括库存商品，原材料，生产成本，这些，你都没有么？
27楼
2022-11-28 11:18:06
全部回复
朝花夕拾：回复maize老师 是不是我做了低值易耗品会计科目的原因
2022-11-28 11:36:11
maize老师：回复朝花夕拾低值易耗品这个也是存货下面核算
2022-11-28 11:54:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 如意的飞鸟 发表的提问：
员工工资发放 ，怎么分录会计科目 ，社保，公积金都没有
借管理费用工资 贷、应付职工薪酬工资 借，应付职工薪酬工资 贷银行存款 应交税费个税
28楼
2022-11-28 11:23:51
全部回复
如意的飞鸟：回复郭老师 前面的借贷是 计提 ，后面的接待是发放的吗
2022-11-28 11:50:28
郭老师：回复如意的飞鸟对的是的是这么做。
2022-11-28 12:08:28
如意的飞鸟：回复郭老师 前面的借贷是 计提 ，后面的借贷是发放的吗
2022-11-28 12:29:23
郭老师：回复如意的飞鸟第一个 是 计提的， 第二个是支付的。
2022-11-28 12:58:41
如意的飞鸟：回复郭老师 目前有一个回单上把工资和报销的金额一起打上了，这种情况该怎么分录呢
2022-11-28 13:27:13
郭老师：回复如意的飞鸟报销的单独做，工资的单独做，分开就是了，报销的，具体的是什么业务的？
2022-11-28 13:51:49
如意的飞鸟：回复郭老师 差旅费报销，那这个先用一个记账凭证里录入不
2022-11-28 14:10:36
郭老师：回复如意的飞鸟借销售费用差旅费贷，其他应付款 借其他应付款 应付职工薪酬，工资贷，银行存款 一块做也可以的，分开做也可以的，自己选择。
2022-11-28 14:34:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 肥嘟嘟 发表的提问：
你好 公司员工使用饭堂餐费，每月支付食堂供应商实际餐费费用A元，员工每餐自费10元，员工餐补从每月工资抵扣，请问会计科目应该怎么做？
借其他应收款贷银行存款10
29楼
2022-11-28 11:53:33
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郭老师：回复肥嘟嘟从工资扣除借应付职工薪酬、工资贷、其他应收款。
2022-11-28 12:08:59
肥嘟嘟：回复郭老师 支付饭堂费用：借 其他应收款 A , 贷：银行存款 A 员工抵扣餐费费用时，借：应付职工薪酬 -福利费 10 ，贷：其他应收款 10
2022-11-28 12:36:32
郭老师：回复肥嘟嘟你好是的，是这么做的。
2022-11-28 12:50:15
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 芝麻开门 发表的提问：
个人所得税，是当月计提的，这个有什么没，之前会计做工资、当月的工资当月计提发放，所以所得税都是当月计提，可以吗
你好，正确的作法是当月的工资要当月计提的。
30楼
2022-11-28 11:59:58
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