你好   全套分录给你写了   1.计提工资  借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资  2.计提社保和公积金（企业部分）  借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——社保  应付职工薪酬-公积金 3.次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款——社保(个人部分)  其他应付款-公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4.上交社保公积金  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  -      公积金（企业部分） 其他应付款——社保(个人部分) -      其他应付款-公积金（个人部分）  贷：银行存款或现金  5.上交个人所得税  借：应交税费——应交个人所得税  贷：银行存款或现金

同学你好，不可以的，根据权责发生制原则需要体现在2021年的费用

你好，近受益部门正常计提

借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目

你好，2月份收到怎么当时不开具收据呢？

你好！ 属于成本类科目

你好  借其他应收款 贷银行  

你好， 补到今年的账上，在汇算时调减 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬、 借：应付职工薪酬 贷：银行存款等

你好，没有认证计入待抵扣进项税额 认证了是必须抵扣的

你好 实际是当月发的 对的。没看到你的分录