：回复maize老师 上个月做的借库存商品进项税贷应付

　：回复maize老师 因为供应商税点开错了。这个月重新开了一张。

maize老师：回复　那现在就可以做借库存商品贷进项税额转出

　：回复maize老师 红字？

maize老师：回复　你不是要进项税额转出吗，啥红字？？

　：回复maize老师 上个月已经做了借库存商品这个月还做借库存商品？

　：回复maize老师 库存商品不就多了

maize老师：回复　你这个不是不抵扣吗，这个就和你收到普通发票一样入账了

????：回复郭老师 第一笔分录做了:借管理费用-技术服务费 应交税费-增值税 贷:预付账款 后来，我红冲了这笔， 已经把发票退回供应商了，已提供编号给她，开跨月负数发票了。现在要做进项转出怎么做？

郭老师：回复????借预付账款借管理费用负数，贷应交税费应交增值税进项转出。

????：回复郭老师 我付款的是A公司，对方用B公司给我开专票，我认证抵扣了，做分录第一笔:借管理费用-技术服务费 应交税费-增值税 贷:预付账款-B公司 ，因为挂预付账款是B公司，我把它原路红冲了这笔，然后，经营范围没有技术服务费，抵扣不了，对方给我开了正确的普票，做了借:管理费用-服务费，贷:预付账款-A公司，老师你现在教我的借:预付账款负数，借管理费用负数，贷:应交税费-进项转出。我是不是多余原路红冲错的记账凭证了呀？

郭老师：回复????原路冲了就不要做我的那分录了

郭老师：回复????已经进项转出了 你在附表二转出就可以

????：回复郭老师 在申报表二申报进项转出吗？不需要做分录吗？

????：回复郭老师 需要做分录的话，怎么做呀？老师

郭老师：回复????是的 你已经做了相反的 我第第二个回复的就是

????：回复郭老师 我不太明白老师说的这句话，我是原路红冲第一笔分录，再做一笔正确的分录，认证抵扣了第一笔分录，是不能抵扣的，已在申报表二进项转出申报了，需要做进项转出的分录吗？哪一笔我不懂？还是按你说的分录做这笔借方负数，贷方进项转出

郭老师：回复????一个一个的回复吧 你上面的分录不动了 也不增加也不减少

郭老师：回复????进项转出在附表二红字信息表开具的发票里面填写的

郭老师：回复????那个也可以 进项转出 进项负数都可以

mua! (*╯3╰)：回复张艳老师 是费用科目

张艳老师：回复mua! (*╯3╰)借：管理费用等（选之前登记的费用科目） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额）

会计学堂刘老师：回复宋生老师 我这个是以前的，之前账上已经做了进项 这个没影响吗 那个是团体意外险

宋生老师：回复会计学堂刘老师您好！用于集体福利的，是不能抵扣进项的。

溪溪溪：回复邹老师 老师，提示这个是什么意思，申报的第二个表要填的吗，还是填了最后的表，第二个表会自动生成

邹老师：回复溪溪溪你好，你这个表格的进项与你附表二的进项税额相等吗

溪溪溪：回复邹老师 @邹老师:附表2还没有填，好像是黑色的，填不了

邹老师：回复溪溪溪你好，你当地进项是填写的还是下载认证结果读入的

溪溪溪：回复邹老师 @邹老师:老师，你可以进去给我看下吗？ 91430121MA4L54896R 密码abc123456

溪溪溪：回复邹老师 @邹老师:老师，我记得上个月我是填了最后的表，附表2是自动生成了的

邹老师：回复溪溪溪你好，附表二需要根据你填写的进项或读入的认证结果生成的，而不是自动生成的

晕菜简简单单：回复maize老师 库存商品，不需要结转成本吗？

maize老师：回复晕菜简简单单需要，你销售就需要结转成本