枫：回复QQ老师 计提本月增值税时，借：应交增值税进项税额转出，贷：应交税费未交增值税

QQ老师：回复枫你好！这计提分录，你不是要转出分录吗？

爱吃蘑菇的小菇凉：回复吴月柳 就是刚刚那个还有税额也计入成本么？

吴月柳：回复爱吃蘑菇的小菇凉是的

梦想家：回复bamboo老师 入账的

bamboo老师：回复梦想家那您是只需要转出税款还是发票全部金额冲销

梦想家：回复bamboo老师 转出进项税

bamboo老师：回复梦想家那您能写下您收到发票的分录么

梦想家：回复bamboo老师 88 谢谢

bamboo老师：回复梦想家借：成本费用等 贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出

努力学习提升：回复宋生老师 就是税务局不让抵扣，那可能有啥原因了

宋生老师：回复努力学习提升你好！我不知道啊。他不让你抵扣总的有原因啊。不然他为什么不让抵

明珠：回复佟老师 老师，没有复印件，已做进项转出了

佟老师：回复明珠借成本或费用 贷进项税额转出

明珠：回复佟老师 好的，谢谢

佟老师：回复明珠不客气祝你学习愉快！

LuckyWQQ：回复东老师 我们认证抵扣了，开了红字信息表，对方是不是也要把负数发票也给我们一联

东老师：回复LuckyWQQ对，是需要把负数发票给你们的。

mua! (*╯3╰)：回复程小峰老师 当月材料采购：借：原材料 100 应交税金进项税额16 货 应付账款116 本月红冲，借：原材料 -100 应交税金进项税额-16 货 应付账款-116 。 进项税额转出点做会计分录 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税 老师是这样吗？ 上月已入账发票，，本月对方已开具红字发票，，本月是否先将上月已入账发票按已开具的红字发票先红冲，再将进项税额通过进项税额转出

程小峰老师：回复mua! (*╯3╰)您好！不需要，直接只做进项税额转出的分录就可以了。

曲登旺姆：回复郭老师 金额只是税额部分 是吧？

郭老师：回复曲登旺姆对的，上面分录的金额写发票税额部分