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已抵扣发票进项税转出会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 123456 发表的提问：
当月我有进项发票已经认证 但是没有抵扣 这种怎么出会计分录呀
你好，你需要把进项税额转到对应的材料或成本成本 借；原材料等科目 贷；应交税费（进项税额）
106楼
2022-12-21 07:44:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 长情的鞋垫 发表的提问：
5月份收到一张发票，已做进项税抵扣，6月份发现发票错误，需要做进项税转出，分录如何写
借：原材料(固定资产或在建工程、制造费用、管理费用等) 贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出
107楼
2022-12-22 07:07:11
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ debby 发表的提问：
上月已经抵扣的进项税额转出怎么做分录
借：主营业务成本贷：应交税费
108楼
2022-12-22 07:26:39
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 海贝 发表的提问：
进项税额已认证抵扣，但是发现是集体福利不能抵扣，怎么做转出分录
借：管理费用等 贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
109楼
2022-12-22 07:44:59
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海贝：回复蒋老师 第二个分录的贷方可以不可以写应交税费-销项税额，因为我填在申报表是不需要缴纳税款的直接合并在销项税额
2022-12-22 08:11:43
蒋老师：回复海贝不可以的，你需要单独做附表二进项税额转出的填写，不是直接合并
2022-12-22 08:28:25
海贝：回复蒋老师 附表二我填写了
2022-12-22 08:49:30
蒋老师：回复海贝分录还是需要写的，不然分不清到时候
2022-12-22 09:03:02
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 聂鹤 发表的提问：
老师，已抵扣的增值税进项税，怎么做转出分录
具体要做进项税额转出的业务背景是什么？之前的业务是什么？
110楼
2022-12-23 06:13:21
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聂鹤：回复张艳老师 对方开的进项发票，我方这边直接认证发票抵扣，但是之后对方又重新给开了张发票，告知之前已认证的发票作废了。我这会计分录怎么做？谢谢
2022-12-23 06:37:07
聂鹤：回复张艳老师 是材料采购的
2022-12-23 07:04:30
张艳老师：回复聂鹤借 原材料 负数 贷 银行存款等 负数 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2022-12-23 07:16:18
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 艳杨天 发表的提问：
老师，不能抵扣的进项税额转出，不用做会计分录么？
您好，不能抵扣的进项税额转出，用做会计分录，借；相关成本费用科目，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。
111楼
2022-12-23 06:36:15
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艳杨天：回复王雁鸣老师 为什么英老师回复不用做账务处理呢！
2022-12-23 07:06:44
王雁鸣老师：回复艳杨天您好，不知道英老师是出于什么考虑的。是不是英老师没有理解您的意思啊。
2022-12-23 07:19:19
薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 2333333 发表的提问：
费用已经做了进项税抵扣，转出分录是什么？
你好！ 借：相关费用科目 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
112楼
2022-12-23 07:02:44
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 佘晓丹 发表的提问：
已经抵扣的进项税，税务要求做进项税额转出，怎么做分录
借成本费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出
113楼
2022-12-23 07:16:01
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 錺羫 发表的提问：
进项发票已认证，但是不允许抵扣，会计分录怎样做
你好，借：应交税费-待抵扣进项税额
114楼
2022-12-23 07:42:00
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錺羫：回复小云老师 贷呢
2022-12-23 08:00:07
小云老师：回复錺羫如果以后确定不会抵扣了那么做进项税转出，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2022-12-23 08:15:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 　 发表的提问：
上个月已抵扣的进项税额转出分录怎么做？
借 库存原料等 贷进项转出
115楼
2022-12-24 06:54:10
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　：回复玲老师 就这一个分录么
2022-12-24 07:09:31
　：回复玲老师 结转的时候呢
2022-12-24 07:20:36
玲老师：回复　借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-12-24 07:32:27
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 粗心的含羞草 发表的提问：
已勾选录入出口退税的增值税专用发票，能否转到内销抵扣进项来进行抵扣？
您好，在数据自动导入到附表二以后，应该在状态里面可以修改的
116楼
2022-12-24 07:18:19
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蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 123456 发表的提问：
以前年度的增值税已认证已抵扣，后面查出发票失控，进项税额转出的分录怎么做呢？
进项税额转出的会计分录： 借：应交税费/应交增值税/未交增值税 贷：应交税费/应交增值税/进项税额转出
117楼
2022-12-24 07:41:59
全部回复
123456：回复蒙蒙 不用红冲以前的吗
2022-12-24 07:58:09
蒙蒙：回复123456你好，不需要红冲以前的，只需要做转出处理即可。
2022-12-24 08:23:09
123456：回复蒙蒙 老师，你昨天给我说的额那个失控发票进项税额转出，全部分录是怎么样的呢
2022-12-24 08:34:36
蒙蒙：回复123456进项税额转出的会计分录： 借：应交税费/应交增值税/未交增值税 贷：应交税费/应交增值税/进项税额转出
2022-12-24 09:03:35
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
请问，如果已经抵扣的进项发票，被查出异常，要做进项转出，分录？我该怎么处理？
借：成本费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税
118楼
2022-12-25 07:16:43
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嘻嘻：回复轶尘老师 要写上面的三个分录？
2022-12-25 07:45:09
轶尘老师：回复嘻嘻是的 按照上面的要求编制分录 
2022-12-25 08:06:57
嘻嘻：回复轶尘老师 请问老师，税务局的人说有三张发票是2020年的需要做进项税额转出，怎么转出，在勾选认证平台？
2022-12-25 08:35:42
轶尘老师：回复嘻嘻借：利润分配-未分配利润  贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税
2022-12-25 08:46:14
嘻嘻：回复轶尘老师 做这个分录就可以了吗？不需要在勾选认证平台上转出？
2022-12-25 09:10:02
轶尘老师：回复嘻嘻直接填写申报表 进项税明细  进项转出栏次
2022-12-25 09:26:04
嘻嘻：回复轶尘老师 在电子税务局里？填好申报表以后，什么时候做进项税额转出分录？
2022-12-25 09:51:17
轶尘老师：回复嘻嘻进项税转出申报期的上个月编制分录。是在电子税务局里面。
2022-12-25 10:14:32
嘻嘻：回复轶尘老师 老师，我需要的进项税额转出，税额是34513，金额是265487，价税合计是300000，填表的时候，我填的是34513，可申报的时候，说的是申报数与实际发生数不一致，报不了，请问怎么回事？
2022-12-25 10:32:11
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
18年已经抵扣的费用发票，现在要做进项转出，分录怎么做啊
同学，你好，金额不大直接调整管理费用或者销售费用，贷，应交税费_应交增值税_进项税额转出
119楼
2022-12-25 07:29:02
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 犹豫的店员 发表的提问：
您好老师，已认证抵扣进项税但未入账的红冲发票会计分录
您好 您收到发票已认证抵扣进项税但未入账 现在收到红冲发票？
120楼
2022-12-25 07:38:59
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