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已抵扣发票进项税转出会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 阿虫 发表的提问：
进货专票第一个月已经抵扣，第二个月发生退货，收到负数进项发票，怎么做进项转出的会计分录
你好，收到负数进项发票是做购进负数处理，而不是转出 借；应付账款等科目 贷；库存商品等科目 应交税费（进项税额）
31楼
2022-11-29 12:18:26
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阿虫：回复邹老师 那我要把这张负数发票认证吗？
2022-11-29 12:36:55
邹老师：回复阿虫你好，需要对这个负数发票做认证的
2022-11-29 12:53:57
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小小轩 发表的提问：
前面的抵扣的进项税转出会计分录
你好，借原材料，贷应交税费－－应交增值税（进项税额转出）
32楼
2022-11-29 12:29:59
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小小轩：回复庄老师 你好，是18年度，不用以前年度损益调整吗
2022-11-29 12:57:56
庄老师：回复小小轩你好，是什么业务的，当时分录是什么，计入管理费用要
2022-11-29 13:25:37
小小轩：回复庄老师 采购商品，当时记库存商品
2022-11-29 13:48:07
庄老师：回复小小轩你好，不用以前年度损益调整，借库存商品，贷应交税费－－应交增值税（进项税额转出）
2022-11-29 14:14:10
庄老师：回复小小轩你好，如果满意，评分给五星评分！
2022-11-29 14:42:03
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.03w
引用 @ 小苹果? 发表的提问：
我这边有个购买保险的进项发票，已认证已抵扣，现在退保，申请了红字发票，做了进项税额转出，会计分录怎么做
你做当月购入时相反的会计分录就可以
33楼
2022-11-30 06:08:46
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈媛 发表的提问：
老师您好！我司有两张进项发票发现对方虚开，但已抵扣，税局要求进项转出及补交进项抵扣的税额。会计分录如何做？请老师解答，谢谢！
借原材料，贷应交税费－－应交增值税（进项税额转出）
34楼
2022-11-30 06:33:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 陶陶 发表的提问：
专票公司不抵扣做进项税转出怎么做会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
35楼
2022-11-30 06:51:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 滴水穿石 发表的提问：
已经认证的进项发票抵扣了，需要做进项税额转出，怎么做分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
36楼
2022-11-30 07:05:57
全部回复
滴水穿石：回复邹老师 好的老师，谢谢您
2022-11-30 07:30:54
邹老师：回复滴水穿石不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-30 07:48:17
一冉老师
职称：中级会计师,税务师
4.92
解题: 0.03w
引用 @ 瑞 发表的提问：
已抵扣的进项税额转出该怎么做分录（误抵扣计提福利）
借;管理费用 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出)
37楼
2022-11-30 07:34:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ jossonli 发表的提问：
跨年的已抵扣的进项税查出不可抵扣怎么做进项税转出分录
你好！是因为什么而不能抵扣。
38楼
2022-12-01 06:37:56
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿枚 发表的提问：
已经抵扣的发票后来做了进项税额转出 怎么做分录
您好！比如是原材料，借原材料 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
39楼
2022-12-01 07:00:21
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Y 发表的提问：
跨年的已抵扣的进项税查出不可抵扣怎么做进项税转出分录
您好！你是买的什么取得的进项
40楼
2022-12-01 07:12:53
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俞霞老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.01w
引用 @ 繁荣的往事 发表的提问：
老师您好！我司有两张进项发票发现对方虚开，但已抵扣，税局要求进项转出及补交进项抵扣的税额。会计分录如何做？请老师解答，谢谢！
借原材料 贷进项税转出，应付账款红字 进项税转出是蓝字 借应交税费 贷银行存款
41楼
2022-12-01 07:24:53
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ jossonli 发表的提问：
冲红上月专用发票进项税额已抵扣会计分录
您好！借应付账款 贷原材料 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
42楼
2022-12-01 07:29:59
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ Y 发表的提问：
跨年的已抵扣的进项税查出不可抵扣怎么做进项税转出分录
借：以前年度损益调整 贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
43楼
2022-12-04 08:00:48
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
冲红上月专用发票进项税额已抵扣会计分录
需要做进项税额转出处理，您之前确认的是材料科目还是费用科目？
44楼
2022-12-04 08:13:18
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ???????? 发表的提问：
已经抵扣认证的发票做进项转出分录怎么做？
看之前的发票，入是原材料，还是费用，转出的话，借：原材料/管理费用 贷：应交税费-应交增值税 -进项税转出
45楼
2022-12-04 08:30:00
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