凤凰于飞：回复宸宸老师 财买材料的，而且供方在后面又补开了3张发票，是我们提前把这个作废的发票认证了

宸宸老师：回复凤凰于飞您好，也就是说您勾选错了发票。那么这个进项税额是一样的吗

温暖诉说：回复邹老师 对方把发票作废了，2月又开了一份

邹老师：回复温暖诉说你好，只需要对进项税额部分做转出处理 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款

温暖诉说：回复邹老师 当时进货时，借：库存商品 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 做进项转出时：借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 发票作废，又重开一份 借：库存商品 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 这不是应付账款增加了吗

邹老师：回复温暖诉说你好，是的，这样是增加了 正常做法是跨月了错误了就开具负数发票冲销，而不是作废的

温暖诉说：回复邹老师 嗯，是的，对方有一份发票号不对，又开了一份，把开对的作废了，税务局查出后让做进项税额转出，这个月去税务局重新改的报表 ，谢谢老师了

邹老师：回复温暖诉说不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

王雁鸣老师：回复MSQ枚您好，做进项转出了，就没有什么影响了。尽快让对方重新开发票就行。

MSQ枚：回复王雁鸣老师 老师是我单位开的发票呢

王雁鸣老师：回复MSQ枚您好，开的发票不受影响，尽快让对方开出发票交给贵公司做账处理吧。

MSQ枚：回复王雁鸣老师 是我开的发票 对方单位没有通知我单位作废发票 对方单位自己进项转出了

王雁鸣老师：回复MSQ枚您好，您开出的发票，对方单位不能作废处理吧。

同舟之情：回复汪晨老师 但这批货的销售数量和对应的进货数量对不上，这样也没关系吗

同舟之情：回复汪晨老师 我们需要再找我们的供应商开红字发票吗

汪晨老师：回复同舟之情你好！1，货质量有问题，冲减你公司的收入，若你采购时发现质量有问题，可以退回，供应商重新开具发票给你。2，你可因货质量不过关，要求供应商重新给你开具发票，冲减你的成本

????：回复maize老师 可是发票没到，我们就没有做入帐分录

maize老师：回复????那就不做，账上不处理，只有申报转出

????：回复bamboo老师 没有，还没入帐，只是发票认证平台认证掉了

????：回复bamboo老师 老师还在吗

bamboo老师：回复????不好意思 让您久等了 借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出

????：回复bamboo老师 可是发票没到，我们就没有做入帐分录

bamboo老师：回复????那您已经认证了 就写这笔分录就好了