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计提本月的工资会计分录怎么做
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ flower忍耐的力量 发表的提问：
计提工资和社保的会计分录怎么做
按下面这个做分录就可以。
136楼
2022-12-29 07:57:00
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ double.? 发表的提问：
老师，多计提的工资会计分录怎么做？
你好 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬   这里是多计提的工资
137楼
2023-01-03 06:54:28
全部回复
double.?：回复王超老师 那怎么冲掉多计提的？
2023-01-03 07:23:12
王超老师：回复double.?你好 冲掉是 借：应付职工薪酬 贷：管理费用等
2023-01-03 07:36:47
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 搞怪小鹿 发表的提问：
计提工资和社保的会计分录怎么做
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
138楼
2023-01-03 07:10:42
全部回复
搞怪小鹿：回复袁老师 您帮我看看根据工资表具体怎么做分录，我们是分公司，社保是每半年打给总公司
2023-01-03 07:45:14
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
计提工资和社保的会计分录怎么做
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
139楼
2023-01-03 07:27:13
全部回复
丹丹：回复玲老师 好的，谢谢
2023-01-03 07:44:12
玲老师：回复丹丹不客气的，如果您这个问题已经解决，请点五星好评，祝您工作学习愉快。
2023-01-03 08:13:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 熊熊 发表的提问：
冲销多计提的工资会计分录怎么做？
你好 借；应付职工薪酬 贷；管理费用等科目
140楼
2023-01-03 07:37:03
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 尚越 发表的提问：
你好！请问你这个工资发放的会计分录，对应的上月计提分录怎么做？
你好 没看到你的图片，是不是上传失败？
141楼
2023-01-03 07:47:59
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 一 发表的提问：
预付临时工工资，会计分录怎么做？临时工做完工作后，结清工资，会计分录怎么做？要不要计提？
按正常的工资进行申报个税，要不就是开具劳务费的发票
142楼
2023-01-04 06:46:49
全部回复
一：回复李爱文老师 会计分录怎么做
2023-01-04 07:13:26
李爱文老师：回复一你打算如何操作呢，是报个税处理，还是开具劳务费的发票呢？
2023-01-04 07:37:10
一：回复李爱文老师 不报个税。就是他做完活，给他结账走人就对了。
2023-01-04 08:03:18
李爱文老师：回复一那就是到税务代开劳务费发票 借：在建工程（自己建公司的工程） 借：劳务费用（自已接的外面的工程施工） 贷：银行存款（或库存现金）
2023-01-04 08:21:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Mena. 发表的提问：
当月的工资当月发，还需要计提工资吗，具体的会计分录怎样做？
你好！借管理费用-工资 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷现金
143楼
2023-01-04 06:58:10
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Mena.：回复宋生老师 还没有回答是否需要计提呢，还有社保和公积金呢，具体的完成会计分录是怎样的
2023-01-04 07:24:41
宋生老师：回复Mena.你好！是需要计提的。 1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2023-01-04 07:41:12
Mena.：回复宋生老师 怎么又是次月发放工资时，我都说了是当月发当月的工资了
2023-01-04 08:06:21
宋生老师：回复Mena.你好!分录也是一样的啊。次月跟当月分录上面没区别
2023-01-04 08:24:42
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 蓝色梦幻 发表的提问：
小规模纳税人，上一年度12月份，多计提了工资，本年度1月怎么做账呀？会计分录怎么做
最简单的处理方式 12月多计提了工资，可以在1月少计提工资
144楼
2023-01-04 07:13:35
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
12月没有计提工资，现在怎样做一月份的会计分录
你好！ 补提工资 借：以前年度损益调整（管理费用-工资） 贷：应付职工薪酬
145楼
2023-01-04 07:28:49
全部回复
涵涵：回复蒋飞老师 计提是当月计提下月的吗？
2023-01-04 07:57:38
涵涵：回复蒋飞老师 当月可以计提当月的工资吗？
2023-01-04 08:16:51
蒋飞老师：回复涵涵你好！ 对的 工资是当月末计提，次月发放的
2023-01-04 08:36:14
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小红 发表的提问：
计提发放工资怎么做会计分录？
你好1、计提工资： 　　借：××费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2、计提社保：（企业部分） 　　借：××费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3、次月发放工资时： 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金／银行存款 　　4、上交杜保： 　　借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 　　贷：库存现金/银行存款 　　5、上交个人所得税： 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款
146楼
2023-01-04 07:47:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.47w
引用 @ 陈 发表的提问：
本月交本月社保发上月工资，完整的会计分录怎么做
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
147楼
2023-01-05 07:08:22
全部回复
陈：回复朴老师 当月交当月的社保也要计提吗
2023-01-05 08:06:45
朴老师：回复陈你好，都要计提的哦
2023-01-05 08:27:44
陈：回复朴老师 计提需要什么凭证吗
2023-01-05 08:44:03
朴老师：回复陈工资表就可以了哦
2023-01-05 09:13:39
陈：回复朴老师 计提社保附带什么凭证
2023-01-05 09:38:30
朴老师：回复陈不用，这个不用凭证
2023-01-05 09:53:04
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 果 发表的提问：
一般工资都是当月计提下月10号发放。现因过年，公司部分员工的工资提前发放，在1月30号的是后发放了1月工资，这个情况如何做账做分录
您好，账务处理和原来是一样的
148楼
2023-01-05 07:31:24
全部回复
果：回复文老师 ？？？？？？？？？？？？？？老师你这个回复也太敷衍了吧
2023-01-05 08:02:16
果：回复文老师 现在是先付了2个人的工资。那么做着两个人的计提和发放分录是吗
2023-01-05 08:18:17
文老师：回复果您好，计提应该正常和其他人的一起计提，发放只发两个人的，可以先做两个人的，分录应该都是一样的
2023-01-05 08:34:24
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 米米 发表的提问：
本月工资本月发放和本月工资下月发放，做的会计分录一样吗？
发放的分录是一样的，
149楼
2023-01-05 07:37:22
全部回复
米米：回复钟存老师 计提分录也是一样？
2023-01-05 07:54:31
米米：回复钟存老师 那本月发放和次月发放计提也是一样吗
2023-01-05 08:10:02
钟存老师：回复米米计提都是借成本费用 贷应付职工薪酬 发放都是 借应付职工薪酬 贷：银行存款
2023-01-05 08:38:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 熊熊 发表的提问：
1月份发放12月份工资，少计提了工资，会计分录怎么做呢？需要怎么调整？
你好，补计提就是了 借；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬
150楼
2023-01-05 07:44:59
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