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福利费进项税额转出的会计分录
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
当月的福利费进项税额没有转出，报税也没有申报，下月可以再做进项税额转出吗？
您好，可以在下月再做进项税额转出并且申报
226楼
2023-02-21 05:51:42
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 小企鹅 发表的提问：
12月底前会务费（支付的员工餐费）发票已认证进项，12月入福利费分录是否必须先做借方进项税额，到1月15号前申报再做转出？
是的
227楼
2023-02-21 06:01:48
全部回复
小企鹅：回复李老师 1月申报的是12月份认证的发票增值税，我如果在12月份做2张分录先做借方进项，再同时做贷方进项转出，不可以？规定一定要1月份才能做转出分录么，转出凭什么附近入账？
2023-02-21 06:37:52
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ QINQIN@CHEN 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
福利费的转出借管理费用 贷应交税费-增值税-进项转出
228楼
2023-02-21 06:23:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ???? 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
材料发票，借：原材料 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出
229楼
2023-02-22 05:07:29
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????：回复辜老师 上个月正常走了
2023-02-22 05:26:30
辜老师：回复????上个月正常确认采购吗
2023-02-22 05:44:56
????：回复辜老师 这个月这样走？
2023-02-22 06:01:08
辜老师：回复????是的，就是这样账务处理
2023-02-22 06:17:20
????：回复辜老师 对方开的发票错了。月底的时候看出来。给厂家说了这个月才开出来。上个月已经抵扣认证了
2023-02-22 06:47:01
辜老师：回复????是开错了吗，那你要对方开具红字发票的
2023-02-22 06:59:04
????：回复辜老师 嗯。 当时给他要了.现在这个会计分录走的好像有问题
2023-02-22 07:17:26
辜老师：回复????那不是这样处理的 根据红字发票，借：原材料 负数 贷：应付账款 负数，应交税费—应交增值税—进项税转出
2023-02-22 07:39:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 学堂用户dxa8ic 发表的提问：
已抵扣的进项税额转出会计分录
什么原因需要进项转出？是对方开了负数发票吗？
230楼
2023-02-22 05:23:32
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ rby 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
您好 请问收到发票的时候分录怎么写的
231楼
2023-02-22 05:39:53
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rby：回复bamboo老师 借 原材料 应交税费（进项税） 贷 应付账款
2023-02-22 06:08:24
bamboo老师：回复rby借：原材料 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-02-22 06:26:34
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
你这个为啥转出，借管理费用 贷进项税额转出，
232楼
2023-02-22 06:09:34
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崔馨心：回复maize老师 进项红字发票
2023-02-22 06:31:55
maize老师：回复崔馨心你之前做啥现在做做借库存商品，负数 进项税额 负数，贷应付账款 负数
2023-02-22 06:42:43
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 黄谦 发表的提问：
请问老师，用于职工福利的进项税转出，我这样做分录，对吗 借：管理费用——职工薪酬-职工福利费-1200 借：应交税费——应交增值税-进项税-156 贷：应付职工薪酬——应付福利费-1356 借：应付职工薪酬——应付福利费-156 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）-156 借：应付职工薪酬——应付福利费-1356 贷：银行存款-1356
你好，是的，是这样处理的，转入福利费
233楼
2023-02-22 06:21:00
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户7jcx5k 发表的提问：
普通发票的福利费 税金还要进项税额转出么
普通发票不需要的 普通发票不需要的全额计福利里。
234楼
2023-02-23 05:26:38
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
你好，您是什么方面进项转出
235楼
2023-02-23 05:46:21
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招财猫：回复佟老师 小规模收到的专票我认证了，转成一般纳税人专管员说不能抵扣让做进项税额转出
2023-02-23 06:11:15
佟老师：回复招财猫是费用票，还是采购物品的发票
2023-02-23 06:24:46
招财猫：回复佟老师 材料采购的
2023-02-23 06:42:27
佟老师：回复招财猫借：原材料 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2023-02-23 07:09:07
招财猫：回复佟老师 这样不就价税都转出了吗？
2023-02-23 07:27:10
佟老师：回复招财猫没啊，借：原材料 借方是增加啊
2023-02-23 07:45:23
招财猫：回复佟老师 那如果是费用票呢？怎么转出
2023-02-23 08:01:30
佟老师：回复招财猫借：费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2023-02-23 08:14:42
招财猫：回复佟老师 我买进来是这样做的 借工程施工-原材料100 应交税费-应交增值税-进项税额20 贷银行存款120，我只需要转出税金，但是成本还是不变的啊这样做怎么转出还是我分录就做错了？
2023-02-23 08:43:04
佟老师：回复招财猫你的税金要转到一个对应的科目的，你不能抵扣进项的情况下就是成本增加了
2023-02-23 09:06:50
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ shmily 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
你好，税务局要求做的进项税转出会计分录如下: 借:应交税金-应交增值税-进项税转出 贷:应交税金-应交增值税-进项税
236楼
2023-02-23 06:11:45
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ shmily 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
你好！你是因为什么要转出呢
237楼
2023-02-23 06:18:00
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shmily：回复宋生老师 税局不让抵扣对方给开成专票了所以要转出。水电物业费
2023-02-23 06:32:46
宋生老师：回复shmily你好！你可以借管理费用-水电费等 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-02-23 06:48:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 酸奶布丁 发表的提问：
转出已付款的费用类的进项税额，会计分录怎么写
你好，这个是不能抵扣的进项吗？
238楼
2023-02-24 05:45:28
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酸奶布丁：回复郭老师 对，用作职工福利的煤气发票
2023-02-24 06:00:11
郭老师：回复酸奶布丁借管理费用，福利费贷应交税费应交增值税进项转出。
2023-02-24 06:25:25
酸奶布丁：回复郭老师 后面来的煤气发票我可以直接做一笔分录吗？把进项税额直接做进福利费里面
2023-02-24 06:48:02
郭老师：回复酸奶布丁你得选择不抵扣勾选 可以价税合计直接做到管理费用福利费。
2023-02-24 07:08:35
酸奶布丁：回复郭老师 那选择不抵扣，增值税那里就不用再做进项转出了吧
2023-02-24 07:35:50
郭老师：回复酸奶布丁你好是的，可以这么理解的。
2023-02-24 08:04:43
酸奶布丁：回复郭老师 会不会有什么风险，如果发票一直挂在增值税勾选平台上面不勾选的话
2023-02-24 08:18:11
郭老师：回复酸奶布丁不抵扣，勾选是一个单独的勾选，你可以操作试一下。
2023-02-24 08:32:50
郭老师：回复酸奶布丁跟抵扣勾选一样都不会再勾选平台里面显示啦。
2023-02-24 08:43:40
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 326249320 发表的提问：
职工福利费，可以归类为哪些？发放给职工个人的可以作为职工福利费？是否要并入个人工资缴纳个税，是否也要并入社保基数，缴纳社保？福利费开了专票，进账税的转出，这里的福利费是集体的才转出，如果是个人福利费也要做进账税额转出吗？会计分录怎么做？增值税报表怎么填写？
职工福利费有职工医药费、职工的生活困难补助、集体福利的补贴等等，发放给员工的补贴是要并入工资缴纳个税的， 福利支出不用并入社保基数 福利费的进项税，是要进项税转出的，借：管理费用—福利费 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出
239楼
2023-02-24 05:56:45
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 发福莹 发表的提问：
进项税额转出的会计分录是怎样的
您好，分录，借：原材料，库存商品，或者主营业务成本，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。
240楼
2023-02-24 06:17:59
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