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结转员工代扣款项的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 无限的汉堡 发表的提问：
公司银行账户转给员工一笔款，备注用途：劳务费，请问如何做会计分录？如何结转？
你好，具体是什么岗位人员的劳务费？ 
121楼
2022-12-27 08:20:59
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无限的汉堡：回复邹老师 公司的收入就是给宠物医院的设备设施做维护
2022-12-27 08:34:33
无限的汉堡：回复邹老师 在吗？老师
2022-12-27 08:53:30
邹老师：回复无限的汉堡你好，能给个针对性的回复吗 
2022-12-27 09:05:14
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问：
员工借款，微信转账怎么做会计分录？
直接视同现金付款就行，转账人将现金拿回来就行了
122楼
2022-12-28 06:53:17
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 无辜的橘子 发表的提问：
机械租赁折旧，维修费人员工资结转成本会计分录
您好 请问是机械出租 要计提折旧么 维修人员工资计提了么
123楼
2022-12-28 07:15:06
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 白蔷薇 发表的提问：
转销未代扣离职员工个税怎么写分录
你好， 借应交个人所得税 贷管理费用
124楼
2022-12-28 07:35:09
全部回复
白蔷薇：回复冉老师 不是，这个改了以后，应交税费怎么还多了
2022-12-28 07:59:52
冉老师：回复白蔷薇如果多的话，你可以反方向调整，因为老师不知道余额在哪个方向的
2022-12-28 08:20:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
上月多扣了员工的社保（转给社保中心的数是正确的）， 借：其他应付款-代扣代缴 1444元，这个月补发给员工（288.8），分录怎么做？
你好！借其他应付款 贷现金。
125楼
2022-12-28 08:02:16
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Sunshine 发表的提问：
请问增值税简易计税项目，扣除分包款后不用交增值税还用结转吗?怎么做会计分录？
你好，怎么会不用交增值税呢。
126楼
2022-12-28 08:18:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ ljyun 发表的提问：
求具体员工福利进项税额转出会计分录
借管理费用-福利费进项贷应付职工薪酬， 借管理费用贷进项转出。
127楼
2022-12-29 07:34:00
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 千寻 发表的提问：
按个人所得税比例代扣管理人员所得税，转入代扣代缴所得税科目，会计分录怎么做啊？
借：其他应收款贷：应交税费--应交个税
128楼
2022-12-29 08:03:43
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ lee欣茹 发表的提问：
为离职员工代缴社保，社保由员工个人承担，从员工工资扣除，会计分录怎么填写
一、交社保时 借：管理费用——社保费（假定是管理人员） 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 二、发工资时扣回 借：银行存款 贷：其他应收款——代扣个人社保
129楼
2022-12-29 08:11:27
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 如意如意 发表的提问：
老师好！公司给员工代扣代缴的个税和社保费如何做会计分录？谢谢！
你好 发放工资扣除： 借应付职工薪酬-工资贷应交税费-应交个人所得税 其他应收款-个人社保
130楼
2022-12-29 08:18:00
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如意如意：回复meizi老师 其他应收款咋做平账呢
2022-12-29 08:30:38
如意如意：回复meizi老师 还有老师怎么计提呀
2022-12-29 08:54:48
meizi老师：回复如意如意你好 缴纳 借应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 贷银行存款 计提 借管理费用-社保 管理费用-工资贷应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-工资
2022-12-29 09:23:41
如意如意：回复meizi老师 那其他应收款一直挂着吗？不平呀
2022-12-29 09:37:18
meizi老师：回复如意如意你好 你看我上面做的分录 。缴纳社保的分录是借方 其他应收款 你工资发放是扣的贷方 其他应收款社保 这样就平了。怎么会不平
2022-12-29 09:55:29
如意如意：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2022-12-29 10:15:50
meizi老师：回复如意如意没事的希望能帮到你
2022-12-29 10:39:43
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 李飞 发表的提问：
老师我们单位有一个人不是本公司的员工，但是跟我们签订了代缴协议，他没有工资我们公司给他代扣代缴社保公积金，到时候他在转账给我们 那这个分录从计提-扣缴-他转账给公司代扣代缴的费用怎么做分录啊，我们老会计说不走成本费用，也不分单位代缴跟个人代缴这一项，那具体的分录怎么做呢
一种代收代付的方式， 1.收钱， 借 银行存款或现金 贷 其他应付款 2.计提社保 借 其他应付款 贷 应付职工薪酬-社保 3.缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 贷 银行存款
131楼
2023-01-03 07:03:14
全部回复
李飞：回复罗老师 那就是不区分单位缴纳和个人缴纳了是吗 其他应付款中直接是单位代缴和个人代缴的金额总和
2023-01-03 07:19:31
罗老师：回复李飞对，不用区分单位和个人，都是个人承担的
2023-01-03 07:36:10
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 20.43w
引用 @ 忐忑的小懒猪 发表的提问：
某行政单位用同级财政一般公共预算拨款支付单位职工薪酬（基本工资）200000元，代扣代缴个人所得税6000元；支付外部人员劳务费40000元，代扣代缴个人所得税600元。支付款项用财政授权支付方式结算。根据上述行政事业单位专业业务活动费用支出业务，分别编制财务会计分录和预算会计分录。
计提  借 业务活动费用206000 贷 应付职工薪酬206000 2.发放  借：应付职工薪酬-工资206000       业务活动费用-劳务费40600       贷：其他应交税费-个税6600             财政拨款收入240000 预算会计做分录：  借事业支出240000  贷财政拨款预算收入240000
132楼
2023-01-03 07:09:15
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 橘子味 发表的提问：
员工请假扣款在做发工资的会计分录时怎么做才会平
这个是在计提工资的时候，就按扣除后的工资计提
133楼
2023-01-03 07:26:39
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 303868383 发表的提问：
收到应收账款时付款的单位扣了部分款代发工资会计分录？
您好 请问是自己单位应该支付的工资么
134楼
2023-01-03 07:53:39
全部回复
303868383：回复bamboo老师 是的
2023-01-03 08:14:18
bamboo老师：回复303868383借：银行存款 应付职工薪酬 贷：应收账款
2023-01-03 08:41:57
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 啊啊啊128170 发表的提问：
进项大于销项该如何结转？下月交税款的会计分录怎么做？
进项大于销项，不用结转，留下期抵扣，不用交税的因为进项大
135楼
2023-01-03 08:08:59
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