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会计往来账未达账项如何调整
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 曾铭 发表的提问：
老师，请问去年的一张普票错进了往来帐，今年对帐的时候才发现可以直接调整到今年的成本里面吗？
你好，要调到以前年度损益调整科目的。
226楼
2023-02-13 06:17:07
全部回复
曾铭：回复凡凡老师 金额不大就做到今年应该没关系吧？如果做以前年度损溢那怎么做呢？
2023-02-13 06:44:08
凡凡老师：回复曾铭你好，应该做借以前年度损益调整 贷应付账款
2023-02-13 06:57:06
曾铭：回复凡凡老师 不是的，就是那张票他们夹在付款当中，付款做了，借往来贷银行存款，那张发票却没做
2023-02-13 07:18:04
曾铭：回复凡凡老师 以前年度损溢以后会影响我们今年的利润吗？
2023-02-13 07:39:56
凡凡老师：回复曾铭你好，也就是这个账没有做，那个钱没付么，那也是借以前年度损益调整 贷应付账款的
2023-02-13 07:59:17
曾铭：回复凡凡老师 哦是的！以前年度损溢调整会减影响去年利润吧
2023-02-13 08:25:17
凡凡老师：回复曾铭你好，去年的年报都是已经定了的，这个是不会再调整的，以前年度损益调整是在利润总额下面的科目，不影响本年的营业利润和利润总额，但是会影响净利润的
2023-02-13 08:43:28
曾铭：回复凡凡老师 谢谢
2023-02-13 09:03:44
凡凡老师：回复曾铭不用客气，如果对我的回答满意的话，麻烦给个五星好评。
2023-02-13 09:15:49
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 豆豆同学 发表的提问：
往来单位挂错,以前没有给人家付钱,一直挂的应付暂估A单位,这个月月发票回来了,我们按照发票挂了应付B,现在是1个货款2家单位，要怎么调整一下账
开了一张发票要付款给两个单位是吗
227楼
2023-02-13 06:46:24
全部回复
豆豆同学：回复佟老师 不是，以前暂估应付的是A单位，这个月发票回来发现以前单位挂错了，我这个月按正确发票挂应付B了，现在的问题，我就怎么调整一下账
2023-02-13 07:25:16
豆豆同学：回复佟老师 我是这个月按错的单位挂，然后发票做调整，还是说我按发票正确挂，只需吧以前暂估的调整一下？
2023-02-13 07:51:32
佟老师：回复豆豆同学借：应付-A 贷：应付-B 这样调整分录
2023-02-13 08:07:55
豆豆同学：回复佟老师 但是这个是调整分录，这个月给他们付款了，我做的银行凭证，这样就出现了赤字
2023-02-13 08:22:56
豆豆同学：回复佟老师 因为以前暂估的凭证，我这个月负数金额会冲红，在做分录，票没回来，我在继续暂估。
2023-02-13 08:49:15
佟老师：回复豆豆同学那冲减应付b不应该出现赤字，那有可能是你的付款和挂账金额不对引起的
2023-02-13 09:00:09
豆豆同学：回复佟老师 以前暂估的，我这个月，按照原金额负数冲回（按照错的单位），现在这个月发票回来，我做的是 借：主营业务成本， 贷 应付账款-正确单位 借：应付账款 -正确单位 贷: 银行存款 这是平的， 现在调整凭为： 借：应付-错误 贷：应付-正确 这样就出现了赤字啊
2023-02-13 09:16:15
豆豆同学：回复佟老师 相当于，后面调整的这个都出现了期末余额，本来应该不出现的
2023-02-13 09:39:53
豆豆同学：回复佟老师 因为，上月暂估的应付成本，这个月，红字冲红，相当余就没有了，现在回来了，我按正确入账，明细表里往来单位就有2家，这个账务上是怎么处理，
2023-02-13 09:55:08
佟老师：回复豆豆同学借：主营业务成本， 贷 应付账款-正确单位 借：应付账款 -正确单位 贷: 银行存款 这是平的， 你这个都是平的，为什么还调整，你要是调整肯定是前面有一笔 借：主营业务成本， 贷 应付账款-错误单位 才需要调整 你看看你做的这个没有错误单位的账务处理
2023-02-13 10:06:09
豆豆同学：回复佟老师 前面是有一笔，不过是暂估 借：主营业务成本， 贷 应付账款-暂估错误的 这个月红字冲回了， 借：主营业务成本（负数） 贷 应付账款-暂估错误（负数） 相互抵消了，只是往来单位前面和后面不一样
2023-02-13 10:31:49
佟老师：回复豆豆同学借：主营业务成本（负数） 贷 应付账款-暂估错误（负数） 相互抵消了，只是往来单位前面和后面不一样 你这笔冲的新单位吗？
2023-02-13 10:53:15
豆豆同学：回复佟老师 负数冲的是错误的。这个月付的时候按正确做的
2023-02-13 11:06:39
佟老师：回复豆豆同学对 ，你就红字冲你上月做错那笔分录，这个月按照正确单位进行账务处理就行了。相当于你把上月做错的凭证做调整给冲销掉了
2023-02-13 11:32:44
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 曾莹 发表的提问：
我一月份把50000元往来错入到了提现中，这个月调整分录，那我的摘要应该要怎么表达？
调账（调X年X月X号凭证）
228楼
2023-02-13 06:53:59
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 九剑 发表的提问：
银行存款余额调节表，什么情况下会出现未达账项？
你好，银行走帐，你公司帐未记录，你公司记账了，银行未记录。
229楼
2023-02-14 06:11:48
全部回复
九剑：回复月月老师 一般有什么情况，一般都是走银行，不会出现银行未记录的情况吧？
2023-02-14 06:35:38
月月老师：回复九剑你好，有可能周末银行未及时划款，导致未达。
2023-02-14 07:00:31
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ MsZ小娜 发表的提问：
应收帐款里，摘要是调整往来是什么意思？
该凭证分录是如何做的？这个调整，可能是换户名，也可能是科目重分类。
230楼
2023-02-14 06:22:47
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 闲看庭前落花 发表的提问：
就是这家企业亏损了，现在新开了一家公司，要把原来企业的往来调整 到新开的企业去这个怎么调整 法，旧企业的分录，新企业的分录应该怎么做
原来的公司需要注销处理，才转到新公司
231楼
2023-02-14 06:33:10
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Rita 发表的提问：
老师好，想做一个调整往来科目的尾差的凭证，这个附件应该附什么呀？
尾差 你这个是啥，四舍五入差额还是啥，还是往来科目挂重复了？
232楼
2023-02-14 06:51:00
全部回复
Rita：回复maize老师 就是计提和实缴产生的尾差
2023-02-14 07:06:36
maize老师：回复Rita这个不要紧，直接说多计提，或者是少计提，不需要附件这个
2023-02-14 07:34:04
Rita：回复maize老师 也就是说调整尾差不用附件是吗
2023-02-14 07:51:01
maize老师：回复Rita是的，这个我这边是没有贴附件
2023-02-14 08:07:32
Rita：回复maize老师 好的 谢谢老师
2023-02-14 08:31:05
maize老师：回复Rita好的，我先回复别的学员了
2023-02-14 08:57:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
我走错了一笔往来的科目，在借方可以直接调整么
你好，之前错误的分录是？正确的分录应当是？
233楼
2023-02-15 05:56:53
全部回复
优雅的柚子：回复邹老师 错误的分录是其他应付款二级科目是华鹏
2023-02-15 06:07:22
优雅的柚子：回复邹老师 正确的应该是其他应付款二级是验车款
2023-02-15 06:17:29
邹老师：回复优雅的柚子你好，都是应当计入贷方是吗？
2023-02-15 06:33:59
优雅的柚子：回复邹老师 这是一个付款的业务，我做账的时候借其他应付款华鹏了，可以调整凭证的时候在借方红字华鹏么，然后在借方改成验车款这个二级科目
2023-02-15 06:58:27
邹老师：回复优雅的柚子你好，那就做在你之前分录的基础上做这个调整分录 借；其他应付款——验车款，贷；其他应付款——华鹏
2023-02-15 07:27:09
优雅的柚子：回复邹老师 非常感谢
2023-02-15 07:51:59
邹老师：回复优雅的柚子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-15 08:04:15
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 木槿花 发表的提问：
应付账款-某某公司在借方100000 调整到应收账款 会计分录如何写
应付账款-某某公司在借方100000 调整到应收账款 借 应收账款 贷应付账款
234楼
2023-02-15 06:15:45
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 玲 发表的提问：
老板拿对公帐号支取一笔款项10000，在上面写了往来款该怎么做账
您好！借其他应收款 贷银行存款。
235楼
2023-02-15 06:29:39
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 孝顺的银耳汤 发表的提问：
关联企业往来款项可以作为坏账处理吗
你好 真实业务是可以的 
236楼
2023-02-15 06:45:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 瑜玉悠然 发表的提问：
收到社保费率调整退款如何做账，会计分录怎么写？
借；银行存款 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；管理费用等科目 其他应付款
237楼
2023-02-15 06:50:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ sherry 发表的提问：
t+1到账和 d+1到账。哪个会存在未达账项？？那这个未达账项怎么处理？？
你好，同学 d➕1和t➕1都可能产生未达账项。 怎么处理？编制余额调节表
238楼
2023-02-16 05:40:22
全部回复
sherry：回复陈诗晗老师 d+1不是第二天到账吗？怎么会有未达账项呢？
2023-02-16 05:53:36
陈诗晗老师：回复sherry第2天到账，也可能存在有的当天就入账，却第2天银行才入账的情况
2023-02-16 06:19:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 悠悠我心 发表的提问：
公司股东经常往公司存入款项都是往来款如何做会计分录
您好，借：银行存款，贷：其他应付款-股东姓名。
239楼
2023-02-16 06:09:02
全部回复
悠悠我心：回复王雁鸣老师 我做成其他应收账款了，怎么调整呢
2023-02-16 06:28:15
王雁鸣老师：回复悠悠我心您好，借：其他应收款，贷：其他应付款。
2023-02-16 06:46:04
悠悠我心：回复王雁鸣老师 我的其他应收账款和其他应付账款都是负数怎么处理额
2023-02-16 07:10:39
王雁鸣老师：回复悠悠我心您好，哪个负数大，就把这个负数大的转入另一个科目就行了。
2023-02-16 07:20:42
悠悠我心：回复王雁鸣老师 谢谢，非常感谢
2023-02-16 07:44:01
王雁鸣老师：回复悠悠我心您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-02-16 08:03:44
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 有些幸福不是我的 发表的提问：
供应商给销售方返点在往来账款里会计分录如何做
你好，借:销售费用 贷:应付账款
240楼
2023-02-16 06:14:03
全部回复
有些幸福不是我的：回复小云老师 我是销售方会计分
2023-02-16 06:44:27
小云老师：回复有些幸福不是我的那就是借:银行存款 贷:其他业务收入
2023-02-16 07:09:10
有些幸福不是我的：回复小云老师 供应商直接返在两家的往来帐里当受款
2023-02-16 07:20:49
有些幸福不是我的：回复小云老师 当货
2023-02-16 07:43:33
有些幸福不是我的：回复小云老师 供应商直接返在两家的往来帐里当货款
2023-02-16 08:04:14
小云老师：回复有些幸福不是我的那么，借:应收账款 贷:其他业务收入
2023-02-16 08:21:35
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