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会计往来账未达账项如何调整
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 紫云烟 发表的提问：
以前年度客户已打款（私人账户），但系统未做账，如何调整
你那 那就补账 就可以 具体是什么钱？
211楼
2023-02-08 06:37:04
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紫云烟：回复玲老师 应收账款，以前不规范，现在一直在调整
2023-02-08 06:56:42
玲老师：回复紫云烟需要根据具体业务调整
2023-02-08 07:21:28
紫云烟：回复玲老师 科目如何选择？
2023-02-08 07:49:40
玲老师：回复紫云烟你好 具体什么业务呢？这个是什么钱？
2023-02-08 08:17:46
紫云烟：回复玲老师 当然是货款呀
2023-02-08 08:44:24
玲老师：回复紫云烟借其他应收款 贷应收账款
2023-02-08 09:02:18
紫云烟：回复玲老师 那其他应收款岂不是要一直挂着
2023-02-08 09:21:27
玲老师：回复紫云烟你好 收回来就平了
2023-02-08 09:50:26
紫云烟：回复玲老师 说了，以前打了款到私账，没入公账，现在要调平来。
2023-02-08 10:14:00
玲老师：回复紫云烟你私账是要还回公司的 这是公司的钱 你还想把这个钱记在公账上 还想不还 那咋能行呢 所以是冲其他应收款 你可以用现金冲
2023-02-08 10:33:05
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 怕黑的火龙果 发表的提问：
怎么区分往来科目重分类调整和往来科目抵消
往来科目重分类是指： 会计报表的重分类。它调表不调账，即不调整明细帐和总帐，只调整报表科目余额，具体说来，它根据会计明细科目的期末余额而非总帐余额（净值）而定，当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时，这时不再是债权而是一种债务，应重新分类到负债类科目；反之，当负债类往来科目期末出现借方余额时，这时不再是一种债务而是一种债权，应重新分类到资产类科目中去。 你说的是抵减是同一个客户的往来对冲吧 就是应收和应付对冲了
212楼
2023-02-08 07:02:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 锦鲤 发表的提问：
老师，公司账上往来余额很多，但实际上都没有，怎么调整好？
你好！最好用资金冲平
213楼
2023-02-09 06:16:09
全部回复
锦鲤：回复QQ老师 需要原始凭证吗？
2023-02-09 06:29:11
QQ老师：回复锦鲤你好！是需要有支付凭证的
2023-02-09 06:54:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 嗨 发表的提问：
应收余额为负如何进行账户重分类调整到预收账款，做会计分录还是直接在报表中调整？
您好！直接在报表上面调整就可以了。
214楼
2023-02-09 06:42:10
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，我如何查看往来款，就是之前有个公司我们一直是通过往来款来转账的，现在想要算出来对方少了我们多少钱 这个要怎么计算的
你好，查往来账找到这个客户就可以了
215楼
2023-02-09 07:00:00
全部回复
陆：回复朴老师 是在银行流水那里找吗
2023-02-09 07:21:02
陆：回复朴老师 我刚刚看了一下合同上应该不是的，那只能找银行流水吗？
2023-02-09 07:47:53
朴老师：回复陆你的往来款的明细账，就是你的软件里的
2023-02-09 08:00:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小叶子lj 发表的提问：
往年的一笔凭证做错了，当时贷库存现金，其实应该挂往来，如何调整？
你好，这样做调整分录 借；库存现金，贷；应付账款等科目
216楼
2023-02-10 05:45:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Prudence 发表的提问：
如何整理旧账，商贸企业（家电），客户非常多 ，往来账不清晰，张冠李戴
你好，找出错误的原因，然后作出更正分录调整
217楼
2023-02-10 05:59:09
全部回复
Prudence：回复邹老师 1、我是内账。2、单据大都是销售部自制的，银行回单，（私对私）。3、目前发现的错误是往来账张冠李戴，这是下面销售部提供的最基础的数据都不准确。
2023-02-10 06:23:28
邹老师：回复Prudence你好，这个没有什么诀窍，只能是找出错误的原因，然后作出更正分录调整
2023-02-10 06:35:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 2489406490 发表的提问：
收取的电商平台使用费，未达账项 如何做分录
你好，平台使用费计入销售费用 未达账项做银行存款余额调节表，不需要编制分录
218楼
2023-02-10 06:19:41
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，我如何查看往来款，就是之前有个公司我们一直是通过往来款来转账的，现在想要算出来对方少了我们多少钱 这个要怎么计算的
您好！这个你看你应收余额就好了
219楼
2023-02-10 06:36:41
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陆：回复宋生老师 是这个余额表里面的吗 怎么计算呢
2023-02-10 06:58:15
宋生老师：回复陆你好！你要看应收账款明细账，看这家跟你的往来明细和余额
2023-02-10 07:15:26
陆：回复宋生老师 我刚刚问我们老板财务负责人，他说没有挂账的，那我怎么查这个数据
2023-02-10 07:28:13
宋生老师：回复陆你好！没有挂账的，这个应收账款就不会有余额了，现在有余额肯定就有挂账，至于是不是你要找的那一家就不确定了。
2023-02-10 07:43:14
陆：回复宋生老师 那我要怎么找这个数据好，没有挂帐的话
2023-02-10 07:55:54
宋生老师：回复陆你好！你去看应收账款明细账
2023-02-10 08:05:58
陆：回复宋生老师 她们说我们这边公司要配合对方的审计得提供数据算一下
2023-02-10 08:34:39
宋生老师：回复陆你好！你看这家公司的应收账款的明细账看有没有余额
2023-02-10 08:48:35
陆：回复宋生老师 老师，没有这家公司
2023-02-10 09:03:52
陆：回复宋生老师 那我这个属于会计上的漏洞吗会不会被罚的这种情况
2023-02-10 09:22:28
陆：回复宋生老师 难道公司有走一些私转，可是对方可以算出来，我们自己公司因为没有挂账这个是会不会有什么情况的
2023-02-10 09:46:20
宋生老师：回复陆你好！如果没有这家，他为什么要找你们对账呢
2023-02-10 10:00:52
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 果然 发表的提问：
月末未达账项怎么做会计分录
你好，未达账项不需要做分录
220楼
2023-02-10 06:59:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 陈洋 发表的提问：
按合同，有笔未付的款项，但并未收来发票，就做了：借：主营业务成本 贷：应付账款可以这样做吗？如果不可以，应该如何调整呢？
借：库存商品--暂估贷：应付账款；借：主营业务成本贷：库存商品--暂估
221楼
2023-02-12 07:57:51
全部回复
陈洋：回复袁老师 对方未开出发票，我方也未付款的情况，按您这样做也是可以的吗？
2023-02-12 08:14:35
袁老师：回复陈洋可以的
2023-02-12 08:34:50
陈洋：回复袁老师 但这合同是服务合同，应该如何做呢？
2023-02-12 09:00:30
袁老师：回复陈洋那就暂估服务费
2023-02-12 09:26:01
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 10.65w
引用 @ CXUE 发表的提问：
老师，怎么理解往来款，一般入哪个会计科
同学，你好 你们收款的时候走其他应付款。 你们借出款时走其他应收款
222楼
2023-02-12 08:15:06
全部回复
CXUE：回复小菲老师 公司有银行贷款，也借出款给别人，那么借出的这部款的利息可以税前扣除
2023-02-12 08:37:00
小菲老师：回复CXUE同学，你好 非金融企业向非金融企业借款的利息支出，不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，准予税前扣除
2023-02-12 08:59:48
CXUE：回复小菲老师 老师，我想问的是:企业向银行贷款了200万元，但企业也借出了50万元(入其他应收款)，那么这50元的支出利息可以税前扣除
2023-02-12 09:21:13
小菲老师：回复CXUE同学，你好 你们向银行借款的200万的利息支出都是可以税前抵扣的
2023-02-12 09:35:52
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小静 发表的提问：
预付款项摊销时所作的账项调整是如何的？
你好，你是指摊销分录吗？借：管理费用等 贷：预付账款
223楼
2023-02-12 08:31:24
全部回复
小静：回复吴月柳 企业涉及跨年度的利息费用，可以在下一年度提取吗?
2023-02-12 08:54:19
吴月柳：回复小静可以，用以前年度损益调整科目
2023-02-12 09:23:35
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ rain 发表的提问：
老师，请问小企业会计准则下，如果有以前年度较大金额的损益科目需要调整，该如何做账呢？需要自己增加调整以前年度损益科目来做账吗？
您好，小规模用 利润分配-未分配利润代替
224楼
2023-02-12 08:42:00
全部回复
rain：回复易 老师 比如我去年的费用多记了两万，那我如何做账呢？感觉不太对
2023-02-12 08:56:11
易 老师：回复rain直接调整借:其他应收款等20000，贷:利润分配未分配利润15000应交税费应交企业所得税5000
2023-02-12 09:24:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
您好！原会计在建账期初时，将期初金额搞错了，已经跨年，现在如何调整回来？
你好，这个之前不平是不是输入未分配利润，那个科目有问题，通过 未分配利润调对
225楼
2023-02-13 05:56:19
全部回复
不忘初心：回复maize老师 所有的科目都可以放在未分配利润中调整吗？
2023-02-13 06:08:47
maize老师：回复不忘初心你好你这个期初建账不平挂未分配利润话，现在就通过这个调正确，
2023-02-13 06:24:58
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