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会计往来账未达账项如何调整
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 果果 发表的提问：
应收账款因小数点差异，余下0.01分未收，如何调整账务，做分录，把余额调平
您好，用营业外支出科目做平，汇算清缴时再调。
271楼
2023-02-26 15:43:58
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果果：回复吴月柳 汇算清缴时指什么时候?哪个月调整
2023-02-26 16:07:18
吴月柳：回复果果次年5月前调整上年账务。
2023-02-26 16:24:47
果果：回复吴月柳 那我年底就做在201812月调整的账务里可以不?你所指的汇算清缴前，如果不在这个时间段内调整，会影响企业所得税税申报是吧，就跟应付职工薪酬～工资一样，汇算清缴前不把2018年计提数实际发放，之前计提的费用，必须费用调减，所得税调增是吧?
2023-02-26 16:52:22
吴月柳：回复果果也可以在12月份做，汇算清缴时再调。
2023-02-26 17:06:01
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ “琴妹儿＂ 发表的提问：
调整往来款项用什么作附件
你好，写个情况说明作附件
272楼
2023-02-26 16:08:53
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“琴妹儿＂：回复陈静老师 好的老师
2023-02-26 16:41:50
陈静老师：回复“琴妹儿＂你好,不用客气,学习愉快.
2023-02-26 16:57:39
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 不瘦10斤不改名 发表的提问：
应收账款，银行已收，企业未收，本月应该怎么做是要借未达帐项，贷应收账款，然后下个月再调整吗
同学你好，未达账项不作分录；等下月收入凭证时再做分录；
273楼
2023-02-26 16:20:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 玉衡逍龙 发表的提问：
老师，金税盘维护费计入了待抵扣进项税，是否需要调整？如何调账
您能将整体的分录写一下吗？好帮您调账。
274楼
2023-02-27 05:52:36
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玉衡逍龙：回复张艳老师 科目余额表上面有待抵扣进项税560元，是把减免税和进项税额记入了待抵扣进项税，各280元。
2023-02-27 06:21:49
张艳老师：回复玉衡逍龙如果当期想抵减增值税的话，做调整分录 借：管理费用 贷：应交税费--待抵扣进项税额 借：应交税费--应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
2023-02-27 06:47:17
玉衡逍龙：回复张艳老师 好的，谢谢
2023-02-27 07:15:26
张艳老师：回复玉衡逍龙不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-02-27 07:28:34
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 荔枝 发表的提问：
这个往来如何调呢？分录如何写。
你好 你们实际业务是什么 这样才好判断科目 之前分录怎么写的
275楼
2023-02-27 06:10:30
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荔枝：回复meizi老师 这个是一个明细账，上门就这么写的。
2023-02-27 06:27:29
meizi老师：回复荔枝你好 那你们之前是什么业务 。你调这个往来是什么意思 。 这样看不出来具体是什么业务 。 对方科目是什么 你查下凭证
2023-02-27 06:37:40
荔枝：回复meizi老师 凭证后原始凭证记录情况为时任书记未交回款项，还有之前借出款项为收回来60000
2023-02-27 06:56:18
meizi老师：回复荔枝你好 未交款项回来 那么你门应该是挂这个书记的往来账 。 这个钱是你们村委的钱 。 借出去的钱也是要收回来的 你们要收回来才会平这个往来科目的
2023-02-27 07:15:43
荔枝：回复meizi老师 收不回来了，这个可以调整到应收款里面吗？
2023-02-27 07:38:04
meizi老师：回复荔枝你好 你挂应收账款 可以 先挂着年末一起处理
2023-02-27 08:04:12
荔枝：回复meizi老师 好的 谢谢
2023-02-27 08:21:11
meizi老师：回复荔枝没事希望能帮到你
2023-02-27 08:47:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 莲莲 发表的提问：
老师如果新建账套，往来没对清楚，怎么建账，后期还能调帐吗？怎么调，现在我们单位是卖书的，往来单位多，而且也不能即使对账。，请老师给详细的说一下步骤，谢谢
你好，新建账是需要知道所有明细科目的余额才可以建账的
276楼
2023-02-27 06:27:00
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @  极速蜗牛? ? 发表的提问：
老师你好! 我是行政单位的财务人员，年末零余额账户余额 财务会计和预算会计不一致(经核对是由往来账造成的)，请问应如何调账处理？
往来款项造成的的不一致，不会导致零余额用款额度的一个金额有差异啊。
277楼
2023-02-28 05:12:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Y 发表的提问：
公司已往来款的形式给我个人转账，用于项目报销，然后项目完工了，我没有票去填平公司往来款我要怎么处理
你好！这个没办法，要么你用白条也行
278楼
2023-02-28 05:34:17
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Y：回复宋生老师 我可以去税务局代开发票吗来抵
2023-02-28 05:47:16
宋生老师：回复Y你好！可以是可以，但是收入要交税
2023-02-28 06:11:51
Y：回复宋生老师 税是怎么算的
2023-02-28 06:24:48
宋生老师：回复Y你好！这个就看你以什么名义去代开发票了
2023-02-28 06:45:41
Y：回复宋生老师 有那些名义可以？个人企业吗
2023-02-28 07:04:31
Y：回复宋生老师 个人代开发票
2023-02-28 07:24:38
宋生老师：回复Y你好！个人的话，一般都是劳务
2023-02-28 07:38:21
Y：回复宋生老师 劳务票是几个点呀
2023-02-28 07:53:19
宋生老师：回复Y您好！关键是个税，看你有多少金额
2023-02-28 08:10:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 冷静的冰淇淋 发表的提问：
网银支付待清算往来款项是什么意思，给对方账户转款回来了，显示的是网银支付待清算往来款项
你好 是不是pos机刷款的
279楼
2023-02-28 05:52:04
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 大可爱???? 发表的提问：
请问老师，公司外账的往来款项数额很大，都是几百万几百万，这不正常吧？我接手过来就有这么大的数额了，有些公司已经没有合作了，但是账还存在在上面，怎么办？
你好 看你们公司的规模和业务量来判断 也不能直接不正常。 你先去查询下账面的往来情况 是怎么回事 才好判断
280楼
2023-02-28 06:19:58
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大可爱????：回复meizi老师 小公司，一般纳税人，很多账目没有平，有些的供应商和客户已经不存在合作了，但是账面上金额还存在，有时候老板会用自己的私账去付钱，但是公账又不走平，
2023-02-28 06:37:25
meizi老师：回复大可爱????你好 那你就去看不合作的企业 这个应收账款确实收不回来的就走坏账 。 无法支付的款项不在支付走营业外收入去 。你挨着去查每个客户。 跟老板一一核实下
2023-02-28 07:03:32
大可爱????：回复meizi老师 可是累计下来的金额都已经很大了诶，还有就是我发现我接的之前两年的账，不知道为什么年结都没有结转未分配利润，请问老师，这个正常吗？
2023-02-28 07:16:02
meizi老师：回复大可爱????你好 不正常的。 正常年末要结转本年利润到未分配利润 。 如果累计金额很大的话 你就要挨着查每个客户的情况 去调整。 如果是错账烂账的话
2023-02-28 07:39:14
大可爱????：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-02-28 07:53:52
meizi老师：回复大可爱????不客气的 帮到你就好 。你有时间多去核实下往来账 尽快调整
2023-02-28 08:04:57
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 诺一 发表的提问：
老师，在账里如何对往来账？
你好，在应付账款对应的单位就可以核对往来账了。
281楼
2023-02-28 06:26:59
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 到此为止 发表的提问：
账上出现未交增值税如何调整，实际已缴纳完毕
您好，借应交税费未交增值税，贷银行存款
282楼
2023-03-01 05:23:45
全部回复
到此为止：回复小林老师 转出未交增值税如何平账
2023-03-01 05:48:14
小林老师：回复到此为止您好，是借应交税费应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费未交增值税。分析账面与纳税申报表差异才能做调整，
2023-03-01 06:11:03
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 宠虫 发表的提问：
应付账款与暂估入账怎么调整，如何看明细账调整
暂估，一般为：借：原材料，贷：应付账款，付款为借：应付账款，贷；银行存款，票到冲暂估用红字借：原材料红字，贷：应付账款红字， 你好， 据发票记 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款
283楼
2023-03-01 05:49:36
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黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 千与千寻 发表的提问：
账面上的销项税与申报时少1.6。这个差异如何调整过来，以申报为准
以申报的为准，下个月再调整。
284楼
2023-03-01 06:04:28
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千与千寻：回复黄老师-阿顶 是申报过了，4月账还没做，分录如何调为跟申报一致的，账面上
2023-03-01 06:25:19
黄老师-阿顶：回复千与千寻差异的原因是什么？
2023-03-01 06:43:43
千与千寻：回复黄老师-阿顶 有一张发票销项税是16个点，是负数的，我算进去了，结果就是少1.6，应该账面上可以做差异调整吧？贷方是销项税额1.6。那贷方应该用什么科目
2023-03-01 07:07:58
黄老师-阿顶：回复千与千寻申报系统里和账面应该一致才对呀，差异的原因不明白
2023-03-01 07:25:08
千与千寻：回复黄老师-阿顶 我是先报税的，所以现在才做账，就是差一块几分钱。
2023-03-01 07:47:59
黄老师-阿顶：回复千与千寻那你检查一下申报系统的销售金额、销项税额与账面的差异是怎样引起的？
2023-03-01 08:14:08
千与千寻：回复黄老师-阿顶 好的
2023-03-01 08:41:00
黄老师-阿顶：回复千与千寻正常情况下是没有差异的，你检查看哪里出现了问题。
2023-03-01 09:05:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 呆萌的芝麻 发表的提问：
以前考会计，土地按固定资产入账的，接手后如何调整
你好，正确是应当计入无形资产核算？
285楼
2023-03-01 06:23:59
全部回复
呆萌的芝麻：回复邹老师 我知道，我直接借无形贷固定 行不行
2023-03-01 06:40:47
邹老师：回复呆萌的芝麻你好，如果正确的是计入无形资产，可以这样调整的
2023-03-01 06:54:06
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