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会计往来账未达账项如何调整
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ A会计学堂-张老师 发表的提问：
重整没通过前这段会计账务如何处理？是按破产清算处理重新扎帐还是按以前的项目余额拖下来记账，会计科目如何设置
你好 是按按以前的项目余额拖下来记账，就是正常的作为账务处理就可以了。
256楼
2023-02-21 06:39:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小兔子 发表的提问：
公司跟总部对账出现未达账项怎么调账呢？
查找原因，如果票据拿到，及时入账即可的了
257楼
2023-02-22 05:23:24
全部回复
小兔子：回复袁老师 如果是下月才能拿到或者找不出原因这两种各怎么处理呢
2023-02-22 05:36:14
袁老师：回复小兔子下月补做账；查不到原因计入待处理财产损益，
2023-02-22 05:49:21
小兔子：回复袁老师 待处理财产损溢的对方科目是往来科目吗？
2023-02-22 06:16:13
袁老师：回复小兔子这个是过度科目就是暂挂不知道原因的科目
2023-02-22 06:32:37
小兔子：回复袁老师 我知道，我是说比如借待处理财产损溢，贷方记哪个科目呢？
2023-02-22 06:57:47
袁老师：回复小兔子借待处理财产损溢，贷：银行存款
2023-02-22 07:15:08
小兔子：回复袁老师 老师，不用记入应收或应付？
2023-02-22 07:29:39
袁老师：回复小兔子如果是往来对不上，计入应收或应付
2023-02-22 07:54:46
小兔子：回复袁老师 如果只是差几角几分是不是可以计入营业外收入或营业外支出？这时还需要记入待处理财产损溢不？
2023-02-22 08:16:43
袁老师：回复小兔子不用的，计入营业外收入或营业外支出
2023-02-22 08:38:57
小兔子：回复袁老师 哦，就是借贷方一方是营业外收入或支出，另一方是应收或应付？
2023-02-22 09:05:00
袁老师：回复小兔子是的， 你的理解正确
2023-02-22 09:34:46
小兔子：回复袁老师 老师，如果是因为交税跟实际有误差，该怎么做呢？比如城建税，是借应交税费―城建税，贷银行存款吗
2023-02-22 09:46:00
袁老师：回复小兔子是的，是这样做的了呢
2023-02-22 10:09:44
小兔子：回复袁老师 哦，谢谢老师o(^o^)o
2023-02-22 10:31:48
袁老师：回复小兔子好的，不用客气的了
2023-02-22 10:54:16
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ adawang 发表的提问：
请问老师，如果是往年多计提的固定资产折旧，今年需要调整，该如何调整凭证？
同学，您好，做红冲凭证就可以了
258楼
2023-02-22 05:53:16
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adawang：回复森林老师 需要通过“以前年度损益调整”做利润调整吗？
2023-02-22 06:08:19
森林老师：回复adawang同学，您好，这个金额应该不大，可以不用调以前
2023-02-22 06:32:39
adawang：回复森林老师 老师，因为是批量固定资产，所以生成凭证的时候做了合并生成。当时以为固定资产卡片也是合并生成了一张，查询的时候没有就手动增加了一张。现在发现固定资产卡片是按数量生成并没有合并生成，所以固定资产卡片多增加了。需要减少固定资产卡片和多折旧的金额
2023-02-22 06:55:42
森林老师：回复adawang同学，您好，这个固定资产卡片，我不会操作，你把问题重新平台问一下，写明原因，方便老师协助你解决实际问题，谢谢！
2023-02-22 07:25:36
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ tyza 发表的提问：
我们现在和一个B公司合作，然后委托他们做工程项目，但是，他们的工程项目没有达到我们的标准，只是因为我们就是保持对客户负责的一种态度，所以我们先垫资，这个资金的话是要从他们的结算款里面再扣回的。这个时候我们做账的话是应该怎么做，比如说我们前期花费了2万，我们这个时候。开票的时候就直接开我们公司2万呢，后期再结算款，里面直接扣，还是说，比如我用了多少，开多少的票，其他的做B公司的往来款还是怎么做呢？
你垫资的话先计入应收款里面，做成代付的，然后B公司给你钱之后你冲销就可以了
259楼
2023-02-22 06:10:43
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ???? 柠檬会计???? 发表的提问：
老师好！请问往来会计是做应收应付这一块的对账吗？
你好，是的 具体看单位的岗位职责
260楼
2023-02-22 06:30:31
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 加油 发表的提问：
如何调整应付账款的账上差异，比如，现在应付账款余额在借方-5，实际上应付账款在贷方10，调整的会计分录怎么写啊？
你要分析应付账款有差额的原因。之前是负数，现在是正数，是不是少记成本费用了？分析出原因后，对应的科目进行调整。
261楼
2023-02-22 06:36:00
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加油：回复轶尘老师 陈年老账了，也查不清楚原因了，我刚接手，就想调成和实际一样的
2023-02-22 07:05:38
加油：回复轶尘老师 能不能做一个会计分录调一下？
2023-02-22 07:34:45
轶尘老师：回复加油陈年老账的话，你要搞清楚这一笔债务是否需要支付。如果不再需要支付，可以冲掉，转入营业外收入。
2023-02-22 07:48:33
加油：回复轶尘老师 不需要支付了，应收账款在借方不就代表预收吗？我这个分录怎么写？
2023-02-22 08:00:41
加油：回复轶尘老师 在吗
2023-02-22 08:12:02
轶尘老师：回复加油贷：应付账款（红字） 贷：营业外收入
2023-02-22 08:39:41
加油：回复轶尘老师 我不太明白，两个都是贷方吗
2023-02-22 08:58:20
轶尘老师：回复加油实际上第一个是借方，只是在贷方用红字表示，为了冲账而使用的；
2023-02-22 09:15:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
上一年度未计入收入应该如何调整，以前计入的是其他应付款，分录如何调整
借银行存款贷其他应付款， 正确的应该是借银行存款贷主营业务收入应交税费吗？
262楼
2023-02-23 05:49:13
全部回复
郭老师：回复喜悦的鲜花现在借其他应付款 贷利润分配未分配利润 应交税费，应交增值税。
2023-02-23 06:16:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小哲 发表的提问：
往来会计，总账会计，全盘会计和会计师岗位的要求一般是什么？
你好，关键还是看对方的要求的 比如往来的主要是负责应收，应付，预付，预收的账务处理 全盘就是所有经济业务的账务处理等
263楼
2023-02-23 06:17:41
全部回复
小哲：回复邹老师 我这才一年多的经验在别人看来应该只能做会计吧
2023-02-23 06:46:41
邹老师：回复小哲你好，看你个人能力，以及对方对求职者的要求 的
2023-02-23 07:01:25
小哲：回复邹老师 我想做全盘，需要掌握哪些内容
2023-02-23 07:17:45
邹老师：回复小哲你好，比如账务处理，税务申报，成本核算等
2023-02-23 07:38:45
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 石孟 发表的提问：
我做出来余额调节表有一笔未达账项，可是去找明细账和对账单应该这笔不是未达，可是少了这笔，余额调节表就不对了，这是咋回事？
看下是借方错的还是贷方错的，有可能是相同的数，看日期
264楼
2023-02-23 06:35:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 杨小咩 发表的提问：
往来款，无法收回的款项怎么做账？
你好 无法收回的款项计入营业外支出科目
265楼
2023-02-24 05:12:33
全部回复
杨小咩：回复答疑苏老师 资产减值损失，坏账都是什么时候用
2023-02-24 05:32:36
答疑苏老师：回复杨小咩你好 那是应收账款时间长没收回来的话 需要计提坏账准备 你这里是直接确定收不回来 所以计入营业外支出科目
2023-02-24 05:49:35
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陆向东 发表的提问：
外账的往来款项挂什么科目
你好 你们具体业务是什么 什么往来款
266楼
2023-02-24 05:41:17
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 璐璐 发表的提问：
公司往来款项挂账金额巨大有什么风险？
容易引起税务预警与稽查
267楼
2023-02-24 06:05:16
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 追忆百合 发表的提问：
基金公司 账面一年600万的往来款项有问题吗？
你好，如果一年600万可能税务局会查询，会问为什么一直挂账没有支付出去。
268楼
2023-02-24 06:21:53
全部回复
追忆百合：回复紫藤老师 只是和一个公司之间的往来，就是下班前把钱转进这个公司，第二天用都是再从这个公司转回那个公司。账面每月余额几千元，只是每天都有进出，这样税务会查吗
2023-02-24 06:35:36
紫藤老师：回复追忆百合你好，最好不要那么明显，比如转进50000，那么可以过一段时间再转出50000，或者分次。意思就是不要太引起税务局的注意。
2023-02-24 07:01:07
追忆百合：回复紫藤老师 现在这个基金公司想注销 税务上过的去吗？会有什么处罚吗
2023-02-24 07:11:15
紫藤老师：回复追忆百合你好，如果说得出原因就不会有处罚，不违法就不要担心
2023-02-24 07:40:23
追忆百合：回复紫藤老师 好的，谢谢老师！
2023-02-24 07:50:38
紫藤老师：回复追忆百合不客气，如果对解答满意可以五星好评哦！
2023-02-24 08:07:07
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 汤@煮面℡ 发表的提问：
老师，请问一下，法人跟公司的往来，我摘要该怎么写，可以直接写往来款吗，这种款项比较频繁~还有一个问题就是，法人以个人名义贷款，但是钱都是为公司在用，这部分能入账吗？该怎么入账，还是说记往来？
1.可以写往来款 2.个人支出的票据是否是公司抬头 如果是的 还是挂和法人往来
269楼
2023-02-24 06:33:00
全部回复
汤@煮面℡：回复轶尘老师 老师，还想请问一下，就是公司收入未开票，做了无票收入也报税，那作为单据附件的话，我是否要开一张收据，还是直接就一张银行回单作为附件？
2023-02-24 06:53:50
轶尘老师：回复汤@煮面℡银行回单作为附件就可以了
2023-02-24 07:05:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
当年工资代发部分未入账，会计调整要到当月所属期去调整还是在现在发现所属期一次性调整即可？追溯调整法调的是往年整年期数据还是当年月份数据啊，有点蒙了
你这个是跨年了业务吗？代发工资是什么情况
270楼
2023-02-26 15:14:57
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xijunkokhjhk：回复meizi老师 没有跨年。就是今年的。当时因为有一家公司招了新员工，社保公积金迟迟没有办好，新员工就放到另一家公司去交社保和公积金以及发放工资了，后面办理好了招录的新员工就把前面一批员工的工资发放和社保问题给耽误了
2023-02-26 15:31:53
meizi老师：回复xijunkokhjhk你好；  既然是今年的话  那你就调整到现在一起调整下就行了。 当年的直接调整 
2023-02-26 15:47:10
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