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增值税未交的会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ zrf 发表的提问：
上个月的增值税税，这个月交该怎么做会计分录?
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
181楼
2023-02-05 08:41:04
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zrf：回复邹老师 那上个月做不做交未交增值税的分录?
2023-02-05 09:12:28
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 勤恳的航空 发表的提问：
借：应交税金-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税金-未交增值税 这个会计分录如何理解？
这个就是需要缴纳增值税结转到应交税金-未交增值税
182楼
2023-02-05 08:56:44
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小丫老师
职称：中级
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 友好的黄蜂 发表的提问：
老师，请问期末将未交的增值税转出“应交税费——未交增值税”，那么交的时候做怎样的分录呢？
借：应缴税费——未交增值税 贷：银行存款
183楼
2023-02-05 09:12:00
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友好的黄蜂：回复小丫老师 老师，不用走已交增值税了？
2023-02-05 09:33:56
小丫老师：回复友好的黄蜂已缴增值税是当月缴纳当月的，这两个是不一样的
2023-02-05 09:48:47
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 黄平 发表的提问：
公司16年的未交增值税科目比申报秕多了0.17元，这个怎么调账呢，会计分录怎么做呢？
你好，借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入
184楼
2023-02-06 06:39:29
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黄平：回复吴月柳 跨年了，不挂以前年度损益调整嘛
2023-02-06 07:12:23
吴月柳：回复黄平可以不用，金额小
2023-02-06 07:40:01
黄平：回复吴月柳 这个主要是16年12月的时候,申报系统少填了1块钱,这样做,税务局会不会说呢
2023-02-06 07:50:28
吴月柳：回复黄平你们是小规模吗？能申报成功都没事
2023-02-06 08:17:28
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 淇ki♡ko淇 发表的提问：
转出未交增值税，但是本月有购买税盘的金额可以予以减免的，怎么做会计分录呢？
借：应交税费--应交增值税（销项税额） 应交税费--应交增值税（减免税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税
185楼
2023-02-06 07:03:50
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淇ki♡ko淇：回复张艳老师 购买金税盘时怎么做会计分录呢？
2023-02-06 07:19:25
张艳老师：回复淇ki♡ko淇借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
2023-02-06 07:41:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 笑言 发表的提问：
每月做账的时候需要做 转出未交增值税的分录吗？为什么看到有的会计 把税交了，但是账上没这个分录
你好 月末的话 一般纳税人是需要结转下的 你们是不是没做结转
186楼
2023-02-06 07:17:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 冉 发表的提问：
小规模纳税人 这个季度超过9万 要交4900元的税 年底如何计提增值税 会计分录怎么做？ 是不是借：应交税费-未交增值税 4900 贷：应交税费-应交增值税 4900
你好！不是的。你确认收入的时候，比如10万，借应收账款10 贷主营业务收入 应交税费0应交增值税
187楼
2023-02-07 05:57:04
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冉：回复宋生老师 我确认收入时候 做的是借：现金 贷主营业务收入 应交税费-未交增值税
2023-02-07 06:16:51
宋生老师：回复冉您好！你用的科目不规范。不过这样也算是计提了。
2023-02-07 06:35:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ ζ吖頭 发表的提问：
年初建账，去年未交的增值税怎么做分录
你好，去年未交的增值税，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
188楼
2023-02-07 06:05:51
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
请教老师:一般纳税人月末结转未交增值税的会计分录怎么写？
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
189楼
2023-02-07 06:33:50
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 冰山一角 发表的提问：
请问老师，本期免交的增值税会计分录怎么做?
你说的那个疫情期间增值税免税那个优惠吧，这个做账做借应收 贷主营业务收入，免税一般不做别的，
190楼
2023-02-07 06:45:32
全部回复
maize老师：回复冰山一角还有一种这个说明是说做借减免税额 贷营业外收入，不过现在这个不统一，没有官方文件出台说这个
2023-02-07 07:07:50
冰山一角：回复maize老师 那附加税就不用计提了吧
2023-02-07 07:31:48
maize老师：回复冰山一角是的，不需要交附加税就不计提
2023-02-07 07:59:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
请教老师:一般纳税人月末结转未交增值税的会计分录怎么写？
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税。
191楼
2023-02-07 07:14:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 林 发表的提问：
房地产企业预交增值税会计分录怎么做
你好， 房地产企业预交增值税会计分录 借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款
192楼
2023-02-08 05:48:17
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林：回复紫藤老师 不计提吗 ？我是 借：营业税金及附加 贷：应交税金-预缴增值税 ，等交万后才是您做的这个分录
2023-02-08 06:16:09
紫藤老师：回复林你好，如果你现在计提了，以后真正发生的时候，营业税金及附加还需要调整
2023-02-08 06:35:25
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 风 发表的提问：
老师，之前会计缴款分录做的 借:应交税费-未交增值税 贷:库存现金，实际是银行交的，应该怎么调账
红冲原分录之后再做一个正确的，贷银行存款就行
193楼
2023-02-08 06:16:24
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 夏天 发表的提问：
预交增值税会计分录，月末转出未交增值税计算方法，包含本月已经预交的增值税吗
借应交税费-已交税费 贷银存 不含的 预缴结转到未交里面
194楼
2023-02-08 06:41:01
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 活在当下、 发表的提问：
四月份补交上月增值税，怎么做会计分录？
你好 借应交税费-未交增值税贷银行存款。 如果是一般纳税人的话
195楼
2023-02-08 06:51:13
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