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工资计提分配会计分录怎么写
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
从银行提取现金30万,发放工资怎么编写会计分录
借方能不能写成应付职工薪酬_工资
241楼
2023-02-20 06:25:46
全部回复
吴月柳：回复爱笑的流沙提现时：借：现金 贷：银行存款，发工资时：借：应付职工薪酬 贷：现金
2023-02-20 06:42:39
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 娇 发表的提问：
计提工资申报个税分录怎么写
工资的 个税不需要计提
242楼
2023-02-20 06:37:14
全部回复
娇：回复吴少琴老师 那计提工资和社保怎么写分录
2023-02-20 06:51:49
吴少琴老师：回复娇1.计提工资 　　借：××费用（管理/销售等） 　　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2 计提社保（企业部分） 　　借：××费用（管理/销售等） 　　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3 次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　　贷：其他应收款——社保(个人 部分) 　　　　　应交税费——应交个人所得税 　　　　　库存现金／银行存款或现金 　　4 上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 　　　贷：银行存款或现金 　　5 上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　　贷：银行存款或现金
2023-02-20 07:21:36
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 懒胖墩 发表的提问：
工资 社保不计提 该怎么写分录
你好，是内账吗？工资的当月发放当月的工资？
243楼
2023-02-20 06:50:59
全部回复
懒胖墩：回复彩丽老师 是的
2023-02-20 07:14:48
彩丽老师：回复懒胖墩内账可以这样做 借：管理费用-工资 管理费用-社保 贷：银行存款/库存现金
2023-02-20 07:33:18
懒胖墩：回复彩丽老师 老师 公司那一部分社保医保 怎么做帐啊
2023-02-20 07:53:27
彩丽老师：回复懒胖墩你是要分开记交社保的公司承担部分和个人承担部分吗？ 工资账务处理 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5 上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2023-02-20 08:05:47
懒胖墩：回复彩丽老师 老师 我看我们单位帐套 以前的会计把个人部分的社保 计入管理费用 没有计入其他应收款科目 这样可以吗
2023-02-20 08:33:33
彩丽老师：回复懒胖墩也可以计入其他应付款，其实道理都是一样的。
2023-02-20 08:50:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 慌张椰子2.0 发表的提问：
年末结转利润分配的会计分录怎么写？
你好，是结转  本年利润  到   利润分配—未分配利润  的意思？ 
244楼
2023-02-21 05:45:05
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 简单 发表的提问：
请问老师工会经费的计提和缴纳的会计分录，分别怎么写？
你好 借:管理费用——工会经费 贷:应付职工薪酬——单位工会 缴纳的时候 借：应付职工薪酬——单位工会贷：银行存款
245楼
2023-02-21 06:12:06
全部回复
简单：回复王超老师 职工教育经费，福利费，根据谁受益谁承担的原则，分别计入相应的费用，只有工会经费只能计入管理费用，是吗？老师
2023-02-21 06:31:16
王超老师：回复简单你好 不一定啊，销售部门或销售人员的工会经费要计入销售费用。
2023-02-21 06:49:38
简单：回复王超老师 工会经费也是按部门计入相应的费用是吧？
2023-02-21 07:07:38
王超老师：回复简单是的，谁享受谁承担的
2023-02-21 07:32:31
简单：回复王超老师 好的，谢谢老师
2023-02-21 07:44:03
王超老师：回复简单不客气 亲，满意请给五星好评哦  b（￣▽￣）d
2023-02-21 08:10:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
发员工工资的会计分录怎么写
借；应付职工薪酬 贷；库存现金等科目
246楼
2023-02-21 06:19:15
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @   小亚亚 发表的提问：
冲回多计提的工资分录怎么写
你好，冲减的是当年的还是往年的？
247楼
2023-02-21 06:41:09
全部回复
  小亚亚：回复暖暖老师 是上个月的，直接人工和制造费用都，销售费用都多计提了
2023-02-21 06:58:03
  小亚亚：回复暖暖老师 老师制造费用少计提了，直接人工多计提了
2023-02-21 07:25:11
暖暖老师：回复  小亚亚借生产成本红字 制造费用-红字 贷应付职工薪酬 红字
2023-02-21 07:53:57
  小亚亚：回复暖暖老师 我已经结转成本了受不受影响
2023-02-21 08:06:47
  小亚亚：回复暖暖老师 不行，这样做的话制造费用工资出现负数
2023-02-21 08:24:07
暖暖老师：回复  小亚亚当然了，这俩科目都影响利润
2023-02-21 08:35:52
  小亚亚：回复暖暖老师 制造费用哪里出现了负数
2023-02-21 09:03:05
暖暖老师：回复  小亚亚那把制造费用冲平了
2023-02-21 09:30:40
  小亚亚：回复暖暖老师 怎么冲平呢老师
2023-02-21 09:47:04
暖暖老师：回复  小亚亚制造费用冲生产成本
2023-02-21 10:03:31
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 开朗的花生 发表的提问：
应分配专设销售机构的职工工资8000元的会计分录如何写
同学你好 借销售费用 贷应付职工薪酬
248楼
2023-02-21 06:48:00
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
计提实收资本的印花税会计分录怎么写
借税金及附加 贷 应交税费 借应交税费 贷银行
249楼
2023-02-22 06:15:32
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
请问老师，行政事业单位计提工资，发放工资，缴纳社保，会计分录怎么写？
同学你好 这个就是计提缴纳的分录
250楼
2023-02-22 06:30:24
全部回复
蔷薇：回复朴老师 看不太懂，能详细点吗？
2023-02-22 07:00:51
蔷薇：回复朴老师 社保单位部分和个人部分怎么做分录
2023-02-22 07:12:49
朴老师：回复蔷薇就是上面的分录。 第一个是财务会计 第二个是预算会计
2023-02-22 07:39:06
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小红 发表的提问：
计提发放工资怎么做会计分录？
你好1、计提工资： 　　借：××费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2、计提社保：（企业部分） 　　借：××费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3、次月发放工资时： 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金／银行存款 　　4、上交杜保： 　　借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 　　贷：库存现金/银行存款 　　5、上交个人所得税： 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款
251楼
2023-02-22 06:47:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 素鸢-Ting 发表的提问：
请问，本月计提工资需要与社保个人部分分开计提吗？社保单位负担部分需要计提吗？计提，发放工资，缴纳社保（单位及个人）会计分录怎么写？
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款 个人负担的社保在工资里面计提， 企业负担的社保在社保里面计提。
252楼
2023-02-23 06:30:41
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 素鸢-Ting 发表的提问：
请问，本月计提工资需要与社保个人部分分开计提吗？社保单位负担部分需要计提吗？计提，发放工资，缴纳社保（单位及个人）会计分录怎么写？
您好，不需要。都是全部计提工资后再结转个人部分
253楼
2023-02-23 06:36:40
全部回复
小林老师：回复素鸢-Ting您好，借成本费用，贷应付职工薪酬～工资，借应付职工薪酬～工资，贷其他应付款～个人社保公积金
2023-02-23 07:00:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ A~最初之 发表的提问：
员工预支工资会计分录怎么写
借；其他应收款 贷；库存现金
254楼
2023-02-23 06:45:00
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 兰陵王 发表的提问：
计提、付工资，代扣社保如何写会计分录
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
255楼
2023-02-24 05:35:57
全部回复
兰陵王：回复玲老师 社保能不计提么
2023-02-24 05:53:12
玲老师：回复兰陵王单位部分要计提 个人部分不计提 发工资时扣
2023-02-24 06:22:57
兰陵王：回复玲老师 计提工资 借：管理费用---工资 5000 贷：应付职工薪酬 5000 计提社保 借：管理费用---社保（单位部份）175.77 贷：其他应付款---社保（单位部份） 175.77 发放工资 借：应付职工薪酬 5000 贷：银行存款 4607.8 其他应付款--代扣个人部份 392.2 缴社保 借：管理费用---社保（单位） 175.77 其他应付款---社保（个人） 392.2 贷：银行存款 567.97
2023-02-24 06:33:37
兰陵王：回复玲老师 写的对么，其他应付-社保（单位）从哪消掉啊
2023-02-24 06:44:57
玲老师：回复兰陵王单位部分借管理费用贷应付职工薪酬，看正确的分录，上面我发给你了，你自己把金额带进去就好了
2023-02-24 07:00:42
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