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企业应所得税会计分录怎么做
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王 发表的提问：
退回多交的企业所得税会计分录怎么做
几时所得税，没有跨年就做借银行 贷应交税费应交所得税，借所得税费用 负数贷应交税费 应交所得税，负数
76楼
2022-12-15 10:25:32
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王：回复maize老师 跨年度的
2022-12-15 10:55:44
maize老师：回复王做借银行 贷应交税费应交所得税 借应交税费应交所得税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷未分配利润
2022-12-15 11:25:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 涅磐 发表的提问：
企业所得税季度预缴，怎么做账，会计分录
按你们实际需要缴纳所得税做借所得税费用贷应交税费 借应交税费 贷银行存款
77楼
2022-12-15 10:47:15
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ZB容 发表的提问：
关于企业所得的税的会计分录怎么做呢？
您好！借所得税费用 贷应交税费-应交所得税
78楼
2022-12-15 10:59:59
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 红苹果 发表的提问：
补2017年企业所得税现在怎么做会计分录
1、应补缴税额的， 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税 2、缴纳税款时， 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款
79楼
2022-12-18 09:28:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 嘉宸欣 发表的提问：
补交去年的企业所得税怎么做会计分录？
你好，分录是 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
80楼
2022-12-18 09:55:54
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嘉宸欣：回复邹老师 老师，我们是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目
2022-12-18 10:23:19
邹老师：回复嘉宸欣你好，那可以这样处理 借；利润分配——未分配利润 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
2022-12-18 10:35:17
嘉宸欣：回复邹老师 谢谢老师
2022-12-18 10:49:13
邹老师：回复嘉宸欣不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-18 11:11:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 槑 宝 发表的提问：
老师，企业所得税退税的会计分录怎么做的？
借；应交税费-所得税 贷；以前年度损益调整 借；银行存款 贷；应交税费-所得税
81楼
2022-12-18 10:11:55
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槑 宝：回复邹老师 那月末结账是:借：以前年度损益调整 贷：本年利润对吗？
2022-12-18 10:41:10
邹老师：回复槑 宝是的
2022-12-18 11:05:16
槑 宝：回复邹老师 那增值税退税怎么做？
2022-12-18 11:29:17
邹老师：回复槑 宝借；银行存款 贷；其他应收款-出口退税
2022-12-18 11:50:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 浅 发表的提问：
小企业会计准则，企业所得税汇算清缴分录怎么做
你好 借：利润分配—未分配利润   ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款
82楼
2022-12-18 10:24:40
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浅：回复邹老师 那企业会计准则呢
2022-12-18 10:37:35
邹老师：回复浅你好，企业会计准则的处理是 借：以前年度损益调整   ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款 借：利润分配—未分配利润  ，贷：以前年度损益调整
2022-12-18 10:56:37
浅：回复邹老师 现在大部分都是小企业会计准则吧
2022-12-18 11:12:28
邹老师：回复浅你好，这个就无法去统计是不是的 
2022-12-18 11:38:39
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.97w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
企业所得税汇算清缴，退税怎么做会计分录
你好 借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润
83楼
2022-12-18 10:44:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 莫惜 发表的提问：
补缴19年的企业所得税怎么做会计分录
您好 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
84楼
2022-12-19 07:55:25
全部回复
莫惜：回复bamboo老师 需要做以前年度损益调整吗
2022-12-19 08:17:18
bamboo老师：回复莫惜单位用什么会计准则
2022-12-19 08:33:28
莫惜：回复bamboo老师 小会计准则
2022-12-19 08:56:25
bamboo老师：回复莫惜那就这样写分录好了
2022-12-19 09:26:11
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 冰雪人 发表的提问：
单位是民非企业，所得税会计分录怎么做？
你好！ 借；其他费用，贷：应交税费-应交企业所得税。
85楼
2022-12-19 08:05:46
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冰雪人：回复蒋飞老师 老师不用计提吗？
2022-12-19 08:31:41
蒋飞老师：回复冰雪人你好！ 这就是计提分录
2022-12-19 08:48:09
冰雪人：回复蒋飞老师 交税分录呢？
2022-12-19 09:14:05
蒋飞老师：回复冰雪人贷：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款
2022-12-19 09:37:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 青萝 发表的提问：
老师，企业所得税需要计提吗？会计分录怎么做
你好，需要计提的 借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税
86楼
2022-12-19 08:28:12
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ susu 发表的提问：
请问小企业会计准备补缴上年度所得税分录应该怎么做账？
你好， 借利润分配未分配利润贷应交税费， 借应交税费贷，银行存款
87楼
2022-12-19 08:53:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 茉莉儿 发表的提问：
增值税，企业所得税，印花税，附加税的滞纳金应该怎么做会计分录？
你好，滞纳金借营业外支出，滞纳金贷银行存款。
88楼
2022-12-20 08:19:27
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 玲仔 发表的提问：
我018年的企业所得税没有计提，2019年1月直接缴纳了企业所得税，应该怎样做会计分录？
你好，缴纳的分录你是怎样做的
89楼
2022-12-20 08:30:07
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玲仔：回复小惑老师 借：所得税 贷：银行存款
2022-12-20 08:49:33
小惑老师：回复玲仔你这样处理分录已经做了费用和银行处理，只是没有通过应交税费过度一下
2022-12-20 09:09:18
玲仔：回复小惑老师 中间再加个应交税费所得税就可以了哈？
2022-12-20 09:23:27
小惑老师：回复玲仔是的，加不加都行。一借一贷。
2022-12-20 09:40:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 惘然 发表的提问：
年末企业所得税未计提，1月份缴纳了所得税得会计分录怎么做
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
90楼
2022-12-20 08:38:29
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惘然：回复邹老师 以前年度损益调整这个科目我应该加到添加哪里
2022-12-20 09:09:36
邹老师：回复惘然你好，是损益类科目
2022-12-20 09:23:47
惘然：回复邹老师 直接在损益类增加大类科目吗？
2022-12-20 09:50:16
邹老师：回复惘然你好，是的，是一级科目 在未分配利润科目之前增加
2022-12-20 10:10:54
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