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企业应所得税会计分录怎么做
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ bing 发表的提问：
补缴以前年度企业所得税会计分录怎么做
你好，补交所得税的帐务处理 1、补提所得税 借:以前年度损益调整 贷:应交税金-企业所得税 2、结转以前年度损益 借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整 3、补交时 借:应交税金-企业所得税 贷:银行存款 4、滞纳金及罚款 借:营业外支出 贷:银行存款
106楼
2022-12-24 08:27:01
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ cunese 发表的提问：
1月份缴纳了企业所得税 会计分录怎么做
借：所得税飞鹰 贷：应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 贷：银行存款
107楼
2022-12-24 08:44:59
全部回复
cunese：回复暖暖老师 直接做到一月份的账里面吗
2022-12-24 09:10:59
暖暖老师：回复cunese可以的，因为你以前没计提
2022-12-24 09:24:47
cunese：回复暖暖老师 第一个分录是计提吗 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税吗
2022-12-24 09:45:02
暖暖老师：回复cunese是的，第一个是计提的会计分录
2022-12-24 10:13:42
cunese：回复暖暖老师 年中奖是1月份发放的 2月申报1月份的个税 也是直接计提个人所得税跟工资的个税一起计提还是分开计提
2022-12-24 10:42:42
暖暖老师：回复cunese您好，分开计提所得税
2022-12-24 10:55:46
cunese：回复暖暖老师 好的 年终奖的分录怎么做啊
2022-12-24 11:17:53
cunese：回复暖暖老师 从2月份开始都无需缴纳个税是不是就不用计提个人所得税了
2022-12-24 11:32:57
暖暖老师：回复cunese年终奖的分录和工资是相同的 从2月份开始都无需缴纳个税就不用计提个人所得税
2022-12-24 12:02:38
cunese：回复暖暖老师 好的
2022-12-24 12:29:43
暖暖老师：回复cunese祝您工作开心愉快
2022-12-24 12:52:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ sunnyday 发表的提问：
民办非营利企业交企业所得税的分录应该怎么做呢年末计提所得税的分录忘记做了，该怎么改正呢
你好，补计提 借；以前年度损益调整 贷；应交税费——企业所得税
108楼
2022-12-25 07:33:37
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ GZY 发表的提问：
计提企业所得税和缴企业所得税 分录怎么做？？
借所得税费用贷应交税费-企业所得税 借应交税费贷银存
109楼
2022-12-25 07:54:50
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GZY：回复郭老师 请问老师：结转的分录怎么做？
2022-12-25 08:14:49
郭老师：回复GZY借本年利润贷所得税费用
2022-12-25 08:39:24
GZY：回复郭老师 所得税费用最终结转到哪里？
2022-12-25 08:49:50
GZY：回复郭老师 分录怎么做
2022-12-25 09:18:19
郭老师：回复GZY本年利润，上面的就是分录
2022-12-25 09:34:55
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ GZY 发表的提问：
计提 应交税费/应交增值税/企业所得税 交 应交税费/应交增值税/企业所得税 分录怎么做？？
增值税不需要计提，所得税，借企业所得税 贷应交税费-企业所得税
110楼
2022-12-25 08:20:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 阳光 发表的提问：
收到2016年度企业所得税退税，会计分录怎么做
你好 借；银行存款 贷应交税费——企业所得税 借；应交税费——企业所得税 贷；以前年度损益调整 借； 以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
111楼
2022-12-25 08:26:25
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
上年度多提的企业所得税，会计分录怎么做？
你好 借，应交税费一应交所得税 贷，以前年度损益调整 借，以前年度损益调整 贷，利润分配一未分配利润 ；
112楼
2022-12-25 08:41:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 陌生人???? 发表的提问：
年度汇算清缴企业所得税会计分录怎么做
您好 借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：银行存款
113楼
2022-12-26 07:33:51
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陌生人????：回复bamboo老师 不需要计提吗
2022-12-26 07:49:01
bamboo老师：回复陌生人????请问您是用的什么企业会计准则
2022-12-26 08:17:42
陌生人????：回复bamboo老师 小企业
2022-12-26 08:40:17
陌生人????：回复bamboo老师 我上一年未分配利润88715缴纳的企业所得税9321.17
2022-12-26 09:06:36
bamboo老师：回复陌生人????小企业会计准则就这么写分录可以的
2022-12-26 09:17:28
陌生人????：回复bamboo老师 但是怎么算出来的，不对呀
2022-12-26 09:27:37
陌生人????：回复bamboo老师 我上一年的未分配利润88715企业所得税9321.17怎么算出来的
2022-12-26 09:49:20
bamboo老师：回复陌生人????这个是根据汇算清缴的利润总额计算缴纳 不是根据财务账上的利润总额
2022-12-26 10:19:08
陌生人????：回复bamboo老师 那怎么回冲
2022-12-26 10:41:36
bamboo老师：回复陌生人????请问您什么业务要回冲？
2022-12-26 10:52:37
陌生人????：回复bamboo老师 88715怎么冲回去
2022-12-26 11:12:22
bamboo老师：回复陌生人????这是未分配利润 不需要回冲啊 留在账上
2022-12-26 11:37:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 李宁 发表的提问：
缴纳企业所得税的滞纳金，怎么做会计分录
借；营业外支出 贷；银行存款
114楼
2022-12-26 07:50:56
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 红红 发表的提问：
2022年交2021年的企业所得税怎么做会计分录
您好。您好。借应交税费贷银行存款。 借以前年度损益调整贷应交税费。 借未分配利润，贷以前年度损益调整。
115楼
2022-12-26 08:08:49
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 朴实的棒棒糖 发表的提问：
请问老师，企业所得税退税的会计分录怎么做
借：银行存款， 贷：应交税费-所得税 具体退税多少钱
116楼
2022-12-26 08:23:50
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
企业承包承租经营所得税怎么做会计分录
借应交税费一应交个人所得税，贷银行存款
117楼
2022-12-26 08:39:00
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会计学堂125：回复庄老师 这是缴纳时，计提时呢
2022-12-26 09:00:35
庄老师：回复会计学堂125交企业所得税，借所得税费用，贷银行存款
2022-12-26 09:13:05
会计学堂125：回复庄老师 但这个税是属于个人所得税的，所得税费用不是核算企业所得税吗 ... 一个科目可以核算两种税种吗
2022-12-26 09:29:39
庄老师：回复会计学堂125缴交企业所得税，计提时，借所得税费用，贷应交税费一应交企业所得税，交税时，借应交税费一应交企业所得税，贷银行存款
2022-12-26 09:44:01
庄老师：回复会计学堂125你好，按照下面这个分录
2022-12-26 10:00:14
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 萍萍 发表的提问：
税务退以前年度企业所得税会计分录怎么做
你好，借：银行存款 贷：利润分配-
118楼
2022-12-27 07:47:59
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萍萍：回复徐阿富老师 利润分配一未分配利润吗
2022-12-27 08:11:42
徐阿富老师：回复萍萍你好，对的，非常正确。
2022-12-27 08:31:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请问：小微企业延缓缴纳企业所得税 会计分录怎么做
借所得税费用 贷应交税费，需要交就计提这个挂着
119楼
2022-12-27 07:58:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 李同学 发表的提问：
应交企业所得税会计分录是什么
企业按照税法规定计算应缴的所得税 借：所得税 贷：应交税金——应交所得税 月末或季末企业按规定预缴本月(或本季)应纳所得税税额时，作如下会计分录： 借：应交税金——应交所得税 贷：银行存款 月末，企业应将“所得税”科目借方余额作为费用转入“本年利润”科目，作如下会计分录： 借：本年利润 贷：所得税
120楼
2022-12-27 08:04:49
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