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交了增值税后会计分录怎么做
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 妞妞 发表的提问：
老师上个月多交的增值税退税回来会计分录怎么做
你好 借 银行存款 贷 应交税费
211楼
2023-02-13 06:58:41
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 李同学 发表的提问：
外账交的增值税，地税内账怎样做会计分录
已认证 和外账一样做账 。
212楼
2023-02-13 07:04:09
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ ?Elena? 发表的提问：
老师，请问已经预缴的增值税后面又申请了退税，这个会计分录怎么做？
同学您好，具体是什么情况退税
213楼
2023-02-13 07:15:53
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?Elena?：回复文老师 就是交多了，本来按2%预缴，结果多交了1%，也就是实际预缴了3%，然后申请退税1%
2023-02-13 07:34:45
文老师：回复?Elena?那您交税的时候是借应交税费——应交增值税(预交税款)贷银行存款是吗
2023-02-13 07:46:39
?Elena?：回复文老师 老师，是的啊，
2023-02-13 08:07:14
文老师：回复?Elena?那您就再做相反的分录就可以
2023-02-13 08:22:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 繁荣的小蚂蚁 发表的提问：
进项税额100,销项税额120，怎样结转到转出未交增值税和未交增值税。会计分录怎么做
你好 借：应交税费—应交增值税（销项税额）120， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）100， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）20 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）20， 贷：应交税费—未交增值税 20
214楼
2023-02-13 07:20:59
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 薰衣草 发表的提问：
请问，小规模企业的增值税免交部分，要怎么做会计分录？
你好 正常计提增值税 缴纳的时候应交税费-应交增值税转入营业外收入科目
215楼
2023-02-14 06:23:46
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 方陈许 发表的提问：
请问一下交增值税和附加税的会计分录该怎么做呢？
你好，借：应交税费——未交增值税 ——应交城建税 ——应交教育费附加 贷：银行存款
216楼
2023-02-14 06:41:19
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方陈许：回复立红老师 如何计提呢？
2023-02-14 06:52:51
立红老师：回复方陈许你好，增值税不需要计提，月末将应交的增值税，借：应交税费——应增（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税 附加税费计提，借：税金及附加 贷：应交税费——应交城建税 ——应交教育费附加
2023-02-14 07:05:05
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 艾山江 发表的提问：
小规模纳税人开了专业发票，税也缴纳了，但是后来发现信息错误 作废了，那个交的税 分录怎么做 应交税费-应交增值税，城建税 ，，还是 应交税费-预交增值税呢，分录怎么做
交的税 做 应交税费-应交增值税
217楼
2023-02-14 06:50:49
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艾山江：回复文文老师 借：应交税费-应交增值税，城建税 贷：银行存款吗
2023-02-14 07:04:22
文文老师：回复艾山江是的 借：应交税费-应交增值税，城建税 贷：银行存款
2023-02-14 07:25:51
艾山江：回复文文老师 老师，金税盘每年的维护费 ，管理费用-办公费 ，还是 管理费费用-开办费
2023-02-14 07:39:32
文文老师：回复艾山江金税盘每年的维护费 ，管理费用-办公费
2023-02-14 08:02:52
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 可儿 发表的提问：
账上留底税额比实际多一分，现在怎么调整呢以前调整就多调了一分，会计分录 借营业外支出0.01 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税　0.01 还需要做结转分录吗？结转分录怎么做呢？
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
218楼
2023-02-14 07:18:00
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 小谢 发表的提问：
增值税销项税做了，进项税做了，要交的增值税分录怎么做呢
您好，要交的增值税分录，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税。同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。
219楼
2023-02-15 06:55:03
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ jenny 发表的提问：
增值税免税，开错发票6个点交税3000，冲红后，3000增值税没有退回，3000做进项税额留底，怎样做会计分录
你是小规模还是一般纳税人?
220楼
2023-02-15 07:03:00
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jenny：回复方老师 一般纳税人
2023-02-15 07:27:06
方老师：回复jenny这个进项留抵是税局帮你转的吗? 我认为企业可以不处理，交税时直接抵减未交增值税的余额。 红冲时把对应的销项和收入冲减，转出未交增值税也相应冲减。
2023-02-15 07:42:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 紫樱飞雪 发表的提问：
去年的未交增值税没有结转，今年怎么做会计分录？
你好！借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
221楼
2023-02-15 07:17:59
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紫樱飞雪：回复宋生老师 不管今年还是去年都是这么做吗？不用调整未分配利润或以前年度损益调整吗？
2023-02-15 07:42:17
宋生老师：回复紫樱飞雪你好！是的。你是补记录而已，这个不涉及损益。
2023-02-15 08:09:50
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 左手的温暖 发表的提问：
内账交增值税了怎么做分录？
您好，分录，借；税金及附加-增值税，贷：现金或者银行存款。
222楼
2023-02-16 06:49:07
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左手的温暖：回复王雁鸣老师 不用在计算到产品的成本当中去是吗？
2023-02-16 07:10:36
王雁鸣老师：回复左手的温暖您好，是的，不用的。
2023-02-16 07:20:45
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
营改增了，住宿费增值税发票怎么入账，会计分录怎么做
和以前一样啊，增值税专用票可以抵税
223楼
2023-02-16 07:02:39
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 兜兜 发表的提问：
政府会计做收入 双分录 预算那边怎么做增值税选什么分录 这样做对吗 回头交税的时候怎么做分录
你好！ 看一下吧
224楼
2023-02-16 07:09:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 水墨xxamm 发表的提问：
老师我们本月购汇发生了增值税，会计分录要怎样做呢 增值税也是本月交的
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
225楼
2023-02-16 07:14:59
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